3C电子科技公司经营管理总结报告 小组编号：U09 公司组织架构 CEO：陈加伟 销售总监：陈加伟 生产总监：陈敬濠 采购总监：陈敬濠 财务总监：陈焕瑜 6年分产品销售情况 从图表可知： 1.P1产品主要在第2、3、4年销售，3年的销售额无较大波动，较为稳定地维持在15-25M的水平上 2.P2产品从第3年开始销售，而且销售额在第3年历年最高，之后的几年逐渐减少 3.P3产品从第4年开始销售，销售额占总销售额的最大比重，其中第4年销售额最高 6年分市场销售情况 1.我们6年来主要是针对本地和区域市场进行销售，国内市场从第4年开始进入 2.本地市场方面，销售额略有波动。经历了先增长后下降，再增长的过程 3.区域市场变化程度较大，在第4年销售额增长大，达73M；其余各年销售额均稳定30+左右 4.国际市场从第4年开始进入，销售额不高，无明显变化 企业战略规划 企业口号 ：你只需下单，剩下的交给我们！ 竞争战略 ：寻找战略合伙伙伴；不断扩大市场份额，提高盈利能力；开拓不同的市场，增强公司的竞争力；研发多种产品，实现公司多元化经营！ 市场策略 ：市场渗透战略、市场开发战略、新产品开发战略、多元化经营战略 ！ 生产策略 ：通过增加、更新生产线，提高生产效率，实现产能扩张！ 6年广告投入情况 从曲线来看，我们6年的广告投入波动较大。第3、4年为了争取到更多的订单，投入较多；随后两年，由于产品数量的减少，则逐渐减少，大约为5-6M的投入 杜邦财务分析 6年净收益率情况 盈利能力分析---净收益率 ■净收益率又称股东权益报酬率，是衡量公司盈利能力的重要指标，该指标越高，说明公司投资带来的收益越高。 ■我们公司前5年，净收益率都为负的，说明盈利能力较低；从第2年开始逐步上升，说明盈利能力正在逐步提高；但是在第5年稍有下降，后在第6年有大幅度的增加，并上升至正数的情况，说明公司盈利能力的大大增加！ 盈利能力分析---销售利润率 盈利能力分析---销售利润率 销售利润率：是每年净利润和销售收入总额的比值，它表明单位销售收入的收益水平的指标。 我们公司在第2年有了较大变化，下降至-121.1%，主要由于产能低，所拿到的订单只有一张，导致销售收入很少；随后的几年，销售利润率虽然稍有上下波动，但程度不大，大约保持在[-15%，15%]的范围内，第6年上升至15.7%；说明我们公司的盈利能力尽管不高，大部分处于负值，但是总体上是上升的趋势。 营运能力分析---资产周转率 营运能力分析---资产周转率 资产周转率：显示资产利用的效率，每年周转的频率，该值越高，企业运营所需的资本越少。总资产周转率是考察企业资产运营效率的一项很重要指标，体现企业经营期间全部资产从投入到产出的流转速度，反映企业全部资产的管理质量和利用效率。 我们公司总体上是呈上升趋势的，在第5年略有下降，到第6年升至最高值为95.7%；除了头两年外，随后的四年均在50%以上，其中第三年和第六年的增长最大。这些说明了我们公司的资产周转速度越来越快，资产利用效率也得到提高。 公司未来展望 公司未来将不断开拓新的市场，包括亚洲市场和国际市场，实现产品国际化 在产品开发上，公司将提高技术和产能，开发P4新产品，同时，实现公司管理现代化、专业化 偿债能力分析---资产负债率 偿债能力分析---资产负债率 资产负债率：是指公司年末的负债总额同资产总额的比率，反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。从债权人的角度看，资产负债率越低越好；从股东的角度看，他们希望保持较高的资产负债率水平。一般认为，资产负债率的适宜水平是40-60%。 我们公司的资产负债率明显偏高， 除了第1年和第6年在合理水平上，中间的几年均较高，说明了公司的偿债能力偏低，反映了公司的不足所在，因而需要改进。 增长能力分析---资产负债表 总体上，我们公司资产总额波动不大，在最后两年稍有较大的下降。 在第2年，资产明显增加了，是由于我们公司购置投资了两条新的生产线；而在第5年资产明显减少了，是由于有4条在第一年投资的生产线报废了以及厂房贴现来还长贷款导致的。 第6年资产下降是由第5年厂房的贴现导致了资产大大的下降了。 增长能力分析---资产负债表 增长能力分析---利润表 增长能力分析---利润表 结合利润表和各年的两种费用情况来看： 1.净利润总体上波动较大，有上升也有下降；第3年和第6年增长最多，第5年下降最多 2.前5年都为负值的，主要原因是每年的应收账款贴现带来的财务费用以及紧急采购、组间交易的损失。