摘 要
沿海地区的水产品加工企业是政府重点扶持的行业，也是商业银行的重点客户资
源。企业向银行贷款基本是满足短期流动资金需要，出于对现实利益和长期利益的预期
比较，尽力履约还款是水产品加工企业的最佳选择。企业经营成本加贷款利息是企业正
常履约的临界点，企业收益低于该点，企业有可能会拖欠银行本金和利息，但不是一定
就能形成信贷风险。企业有对风险损失的忍耐限度，损失超过这个限度就会无法履约，
才可能会形成信贷风险
决定忍耐限度大小因素有企业的规模和实力、企业对信誉的重视程度以及企业可以
动用的其他偿债来源的多少。依据水产品加工企业的行业特征和实践经验，本文通过对
可能形成信贷风险的事件进行评估量化，得出来自银行的从业人员素质、提供的贷款资
料风险的真实性是高风险事件；来自企业的股东素质、道德风险、质量风险是高风险事
件；企业外部的水产品市场需求变化是高风险事件
针对高风险事件应该采取的对策有：提高银行从业人员风险识别能力和综合素质，
建立和完善企业的质量保证体系；创新贷款技术，对水产品原材料从投入生产到生产
出产品，实施全程抵押；加强对水产品行业的市场需求研究等
关键词：沿海地区；水产加工企业；信贷风险；风险控制