中国中铁股份有限公司内部控制体系流程文件汇编目录
引言 ....... 1
COG 公司治理 . 1
COG01 治理结构 ........... 1
COG01.01 股东大会 . 1
COG01.02 董事会 ... 13
COG01.03 监事会 ... 22
COG01.04 董事会专门委员会 ....... 28
COG01.05 董监高持股变动管理 ... 33
COG01.06 总裁办公会议 ... 38
COG02 产权代表管理 ...... 43
COG02.01 中国中铁产权代表报告任职公司重要事项 ... 43
COG02.02 中国中铁产权代表履职管理 ... 48
COG03 投资者关系管理 .... 53
COG03.01 投资者、财经媒体来访接待及参加投资机构峰会 ... 53
COG03.02 业绩推介会、路演活动、新闻发布会 ........... 57
COG03.03 资本市场危机处理 ....... 62
COG04 企业文化 .......... 68
COG04.01 企业文化建设 ... 68
MAS 管理结构73
MAS01 规章制度建设 ...... 73
MAS01.01 一级规章制度的建设 ... 73
MAS01.02 二级规章制度的建设 ... 83
MAS01.03 三级规章制度的建设 ... 92
MAS01.04 四级规章制度的建设 ... 99
STM 战略管理 ........... 105
STM01 公司战略管理 ..... 105
STM01.01 公司总发展战略制定 . 105
STM01.02 公司职能（业务）子战略制定 ......... 113
STM01.03 子公司战略制定 ......... 117
STM01.04 公司发展战略的实施与评价 . 121
PBP 生产经营计划 ....... 125
PBP01 公司年度生产经营计划 ......... 125
PBP01.01 公司年度生产经营计划编制 . 125
PBP01.02 公司年度生产经营计划的执行与调整 ......... 130
PBP02 年度财务预算 ..... 136
PBP02.01 年度财务预算管理 ..... 136
PBP02.02 国有资本经营预算管理 ......... 142
BUC 运营监控 ........... 148
BUC01 公司统计管理 ..... 148
BUC01.01 统计管理 ......... 148
BUC01.02 统计执法检查 . 153
BUC03 内部审计 ......... 157
中国中铁股份有限公司内部控制体系流程文件汇编BUC03.01 年度审计计划的制定 . 157
BUC03.02 财务审计方案的制定与实施 . 160
BUC03.03 经济责任审计方案的制定与实施 ..... 165
BUC03.04 经济效益审计方案的制定与实施 ..... 171
BUC03.05 基建项目审计方案的制定与实施 ..... 176
BUC03.06 工程项目审计方案的制定与实施 ..... 180
BUC03.07 内部控制制度审计方案的制定与实施 ......... 185
BUC04 内部监察 ......... 190
BUC04.01 信访举报和案件检查 . 190
BUC04.02 自办移送审理案件 ..... 195
BUC04.03 征求意见案件 . 205
BUC04.04 申诉案件 ......... 209
BUC04.05 效能监察工作 . 224
BUC05 体系管理 ......... 231
BUC05.01 体系内部审核 . 231
BUC05.02 体系管理评审 . 237
BUC05.03 体系外部审核 . 242
COR 信息披露 ........... 246
COR01 信息的生成 ....... 246
COR01.01 重大事项内部报告管理 ......... 246
COR02 信息披露管理 ..... 251
COR02.01 定期报告的编制与披露 ......... 251
COR02.02 临时报告的编制与披露 ......... 259
LEA 法律事务 ........... 264
LEA01 法律事务管理 ..... 264
LEA01.01 法律诉讼处理 . 264
LEA01.02 内部纠纷调解 . 268
LEA01.03 社会律师选聘 . 273
LEA01.04 法律顾问注册管理 ..... 277
SQE 安全质量环保 ....... 280
SQE01 安全管理 ......... 280
SQE01.01 安全监督管理体系建设与管理 ......... 280
SQE01.02 安全质量环保指标及控制措施的建立与监督执行 . 283
SQE01.03 安全标准工地申报验评 ......... 287
SQE01.04 较大及以上生产安全事故应急响应和调查处理 ..... 291
SQE02 质量管理 ......... 298
SQE02.01 质量监督管理体系建设与管理 ......... 298
SQE02.02 重大质量事故应急响应和调查处理 . 301
SQE03 环境保护 ......... 305
SQE03.01 环境保护体系建设与管理 ..... 305
SQE03.02 环保事故应急响应和调查处理 ......... 308
HRM 人力资源管理 ....... 312
HRM01 组织结构管理 ..... 312
HRM01.01 机构编制职能职责制定调整 . 312
中国中铁股份有限公司内部控制体系流程文件汇编HRM02 人力资源配置 ..... 319
HRM02.02 领导人员选拔与任用 . 319
HRM02.03 领导人员公开招聘 ..... 330
HRM02.04 中层、普通员工招聘管理 ..... 346
HRM02.05 关键岗位人员内部轮换 ......... 353
HRM02.06 离职管理 ......... 358
HRM02.07 人事档案管理 . 363
HRM03 员工发展与培训 ... 367
HRM03.02 专家选拔 ......... 367
HRM03.03 高级专业技术人员评审 ......... 371
HRM03.04 初中级专业技术人员评审 ..... 375
HRM03.05 培训计划制定 . 379
HRM03.06 培训方案制定 . 383
HRM03.07 培训实施 ......... 386
HRM03.08 培训效果评估 . 389
HRM04 薪酬福利管理 ..... 392
HRM04.01 工资总额管理 . 392
HRM04.02 薪酬福利方案的制定 . 398
HRM04.03 薪酬计算及发放 ......... 403
HRM04.04 子分公司负责人薪酬管理 ..... 409
HRM04.05 社会保险管理 . 414
HRM04.06 年金管理 ......... 418
HRM04.07 员工带薪休假管理 ..... 421
HRM04.08 考勤管理 ......... 424
HRM05 绩效考核 ......... 427
HRM05.01 中央企业负责人业绩考核管理 ......... 427
HRM05.02 下属单位绩效考核办法制定和实施 . 433
FIM 财务管理 ........... 440
FIM01 资金管理 ......... 440
FIM01.01 现金收款及盘点管理 . 440
FIM01.02 固定资产付款管理 ..... 445
FIM01.03 非经费类付款管理 ..... 451
FIM01.04 现金借款管理 . 456
FIM01.05 经费管理 ......... 459
FIM01.06 外汇兑换管理 . 464
FIM01.07 H股资金外汇理财管理 .......... 470
FIM01.10 资金结算机构管理 ..... 475
FIM01.11 资金中心支付结算 ..... 479
FIM01.12 资金调剂管理 . 483
FIM01.13 银行账户管理 . 489
FIM02 融资及信用资源管理 ........... 494
FIM02.02 借款融资管理 . 494
FIM02.03 债券融资管理 . 500
FIM02.04 对外担保管理 . 506
中国中铁股份有限公司内部控制体系流程文件汇编FIM02.05 子公司融资管理 ......... 516
FIM02.06 信用额度管理 . 520
FIM02.07中间业务管理 .. 525
FIM03 资产管理 ......... 529
FIM03.01 固定资产折旧及盘点 . 529
FIM04 产权管理 ......... 536
FIM04.01 产权登记管理 . 536
FIM04.02 产权交易管理 . 540
FIM04.03 资产评估 ......... 545
FIM05 税收管理 ......... 553
FIM05.01 纳税筹划管理 . 553
FIM06 关联交易 ......... 557
FIM06.01 关联（连）交易管理 . 557
FIM06.02 关联（连）人管理 ..... 567
FIM07 会计核算 ......... 572
FIM07.01 会计政策的制定 ......... 572
FIM07.02 会计记账、结账 ......... 576
FIM07.03 财务决算报告的编制和审批 . 580
FIM07.04 利润分配方案的制定与执行 . 587
FIM08 财务分析 ......... 593
FIM08.01 财务报表分析 . 593
FIM08.02 重点项目财务监管 ..... 599
FIM08.03 财务预警管理 . 604
CAM 资本运营 ........... 608
CAM01 投资管理 ......... 608
CAM01.01 投资预算编制及调整 . 608
CAM01.02 实业投资决策管理 ..... 617
CAM01.03 金融投资业务管理 ..... 622
CAM01.04 实业投资实施监督 ..... 627
CAM01.05 实业投资后评价管理 . 631
CAM01.06 实业投资项目结束与处置 ..... 636
CAM02 股权管理 ......... 640
CAM02.01 股权管理 ......... 640
DBM 国内业务管理 ....... 646
DBM01 铁路工程管理 ..... 646
DBM01.01 重大铁路工程项目投标管理 . 646
DBM01.02 铁路工程重点项目监管 ......... 650
DBM02 非铁路工程管理 ... 654
DBM02.01 非铁路工程项目投标管理 ..... 654
DBM02.02 非铁路工程项目监管 . 660
FBM 国际业务管理 ....... 664
FBM01 境外项目管理 ..... 664
FBM01.01 援外项目管理 . 664
FBM01.02 国际业务协调管理 ..... 668
中国中铁股份有限公司内部控制体系流程文件汇编FBM01.03 境外项目经营开发管理 ......... 672
FBM01.04 境外项目实施管理 ..... 677
FBM01.05 境外项目停工处理 ..... 681
FBM01.06 国际业务统计管理 ..... 684
FBM01.07 境外突发事件预警 ..... 687
FBM01.08 境外突发事件响应及处理 ..... 692
FBM02 海外机构管理 ..... 696
FBM02.01 新设境外企业和机构管理 ..... 696
FBM03 外事管理 ......... 703
FBM03.01 公司人员因公出国（境）管理 ......... 703
FBM03.02 境外受邀专家出入境管理 ..... 707
PUM 采购管理 ........... 710
PUM01 物资与设备采购 ... 710
PUM01.01 大型设备集中采购 ..... 710
PUM01.02 物资集中采购管理 ..... 717
PUM01.03 物资集中采购考核 ..... 722
PUM01.04 通用重点设备供应商管理 ..... 727
PUM02 办公设施采购 ..... 732
PUM02.01 办公用品采购 . 732
PUM02.02 计算机办公设备采购管理 ..... 737
COM 合同管理 ........... 744
COM01 合同管理 ......... 744
COM01.01 铁路工程项目合同管理 ......... 744
COM01.02 非铁路工程项目经营合同管理 ......... 749
ITM 综合管理 ........... 754
ITM01 行政事务管理 ..... 754
ITM01.01 交班会议 ......... 754
ITM01.02 大型会议 ......... 759
ITM01.03 公务接待 ......... 765
ITM01.04 档案管理 ......... 770
ITM01.05 发文 ..... 775
ITM01.06 收文 ..... 781
ITM01.07 机要文件管理 . 786
ITM01.08 印鉴管理 ......... 792