摘 要
小额贷款是中国邮政储蓄银行的战略性资产业务，经过几年的发展，已经被
广大的个体工商户和微小企业主广为熟悉，邮政储蓄银行 “小额贷款专家”、“好
借好还，再借不难”市场口碑得到认可，逐渐树立了邮储银行小额贷款的品牌形
象。作为二级分行的邮储银行 ZS 分行，在业务拓展上也得到了长足发展，但是在
此过程由于逾期和不良贷款的不断涌现，经历了快速发展、停滞不前、恢复发展
的过程。

邮政储蓄银行小额贷款的市场定位是为个体工商户和微小企业主提供的金额
较小的融资服务。小额贷款的业务特性决定了该业务是劳动密集型业务，主要是
靠大量的人力操作去把业务量做大，所以，风险管理的重点是操作风险管理。在
这样的背景下，对邮储银行ZS分行小额贷款操作风险管理的研究就显得尤为重要。

本文分六章：第一章绪论。介绍选题背景、意义、研究方法、内容和创新之
处。第二章商业银行操作风险管理理论和文献综述。介绍了操作风险管理定义、
分类和特征，国内外机构、学者对操作风险的研究成果。第三章国内外商业银行
对操作风险管理的实践。介绍国外的花旗银行和汇丰银行，以及国内的工商银行
和建设银行在操作风险管理方面的实践经验。第四章介绍邮储银行 ZS 分行小额贷
款操作风险管理现状分析，提出存在问题，通过案例，进行归因分析。第五章邮
储银行 ZS 分行小额贷款操作风险管理应对措施。从操作风险识别、评估、监测和
控制提出改进措施。第六章结论和不足。

关键词：邮政储蓄，小额贷款，操作风险