摘要
信用风险、市场风险和操作风险，是巴塞尔新资本协议对商业银行风险的三
大分类。其中，将操作风险纳入风险资本计提和监管的范围，是2004年巴塞尔委
员会修订的主要内容之一。为适用国际金融形势发展的需要，中国银行业监督管
理委员会先后制定了《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行操作风险监管资
本计量指引》，对国内商业银行操作风险管理提出了指导性意见。中国农业银行作
为国有控股四大商业银行之一，于2010年7月15日、16日，在香港、上海两地
成功上市。操作风险大案、要案频发一致是农业银行上市过程中的最大短板，也
是主管部门和监管部门最大的担忧。加强操作风险管理，构架科学、有效的操作
风险管理体系对农业银行具有十分重要的意义。

本文采用了数据分析、对比分析和案件分析的研究方法。首先概述了操作风
险的含义和特征，阐述巴塞尔新资本协议下银行操作风险管理以及中国银行业监
督管理委员会对操作风险管理的解读和规定，为分析农业银行操作风险提供政策
和法规基础;其次，分析国外商业银行操作风险管理特征及美国花旗银行、德意
志银行的操作风险管理流程，同时，分析了中国银行业操作风险特征及工商银行、
建设银行和中国银行操作风险管理流程，为农业银行操作风险管理提供经验借鉴
和实践基矗再次，通过大量数据和案例分析农业银行2001年一2008年发生的经
济案件，归纳出农业银行操作风险五个明显特征，并进行了针对性的原因分析。

最后，从农业银行操作风险治理结构建设、强化人员管理、加快现代运营体系建
设、选择合理的操作风险缓释工具、开展操作风险主动识别与准确评估等五个方
面提出了农业银行强化操作风险管理的对策建议。

关键词:商业银行中国农业银行操作风险