伟诚实业（深圳）有限公司会计电算化管理制度（最终版）北大纵横管理咨询公司二零零三年十二月目 录第一章 总则 1第二章 会计电算化系统岗位责任规范 2第三章 会计电算化系统操作管理规范 5第四章 会计电算化系统软、硬件管理制度 10第五章 会计电算化系统会计档案管理制度 12总则为规范伟诚实业（深圳）有限公司会计电算化管理，根据《中华人民共和国会计法》和《会计电算化管理办法》的规定，特制定本制度。本制度包括会计电算化岗位责任规范、会计电算化系统操作管理规范、会计电算化系统软硬件管理、会计电算化档案管理等。本制度由计划财务部制定并负责解释及修改。会计电算化系统岗位责任规范会计电算化系统人员分工公司应在基本会计核算岗位分工的基础上进行电算化岗位的分工，并建立电算化岗位责任制。基本会计岗位和电算化会计岗位，可在保证会计数据安全的前提下交叉设置，各岗位人员要保持相对稳定。会计电算化系统由系统管理员、会计电算化操作员、审核员、会计主管和出纳员组成。系统管理员不得兼任出纳员工作。会计电算化系统人员岗位职责系统管理员：负责会计电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的正常运行，做到合法、安全、可靠、可审计的要求。在系统发生故障时，应及时到场，并组织有关人员尽快恢复正常运行。定期检查软、硬设备的运行情况；负责系统运行中软、硬件故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。协调本系统各类人员之间的工作关系。检查会计凭证的预处理工作，确保各类输入数据符合系统的要求。负责计算机输出账表、凭证数据的正确性和及时性检查工作。负责本系统各有关资源（包括硬件设备、软件、数据及文档资料等）的调用、修改和更新的审批手续。负责本系统运行的安全性、正确性、及时性检查工作。做好本系统操作运行情况的总结工作，并提出更新软件或修改软件的需求报告。会计电算化操作员：由负责会计核算工作的会计人员担任。主要职责：