《豫光金铅(电解铅白银)内部控制制度》(11页).rar第一章　总则 第一条　为建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管理水平，保 护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《公司章程》等法律、法规和相 关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条　公司内部控制的目的： 1、保证国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； 2、提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力，增 加对公司股东的回报； 3、保障公司资产的安全、完整； 4、确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。 第三条　公司内部控制遵循健全性、合法性、制衡性、有效性、合理性、独 立性等基本原则。 第四条　公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定 期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。 公司监事会全面负责监督公司内部控制制度的执行，对发现的内部控制缺 陷，可责令公司整改，并向股东大会报告公司内部控制制度的实施情况。 公司经理层负责经营环节内部控制制度体系的建立、完善、全面推进公司内 部控制制度的执行，检查公司部门和单位制定、实施各专项内部控制制度的情况。 第五条　本制度同时适用于公司控股子公司。 第二章　基本要求 第六条　公司内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：影响内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包 2 括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理等； （二）目标设定：公司经理层根据公司实际经营特点设定公司战略目标，并 在公司内部分解和落实； （三）事项识别：公司经理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分 清风险和机会； （四）风险评估：公司经理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析， 考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策； （五）风险对策：公司经理层按照公司实际经营特点和风险承受能力，采取 规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施； （六）控制活动：公司经理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施 和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产 的保护、职责的分离、绩效考核等内容； （七）信息沟通：识别、收集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向 相关人员有效传递； （八）检查监督：对公司内部控制的效果进行监督、评价，通过持续性监督 活动、专项监督评价或者两者结合进行。 第七条　公司应制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作规则》等制度，完善公司治理结构，确保股东大会、董事 会和监事会等机构的合法运作和科学决策；建立有效