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目的及适用范围
为了规范恒康乳业有限公司计划制定和执行过程，强化计划和控制功能，降低由于协调混乱造成的经营风险（如销售损失、供产销失调造成的原奶/产品过期变质损失），特制定本程序；
本程序的适用范围为恒康乳业有限公司及下属各部门年度/月度计划制定和执行工作；
本程序由恒康乳业有限公司总经理办公室拟定，其解释权及修改权归恒康乳业有限公司总经理办公室；
本程序自2001年月日起执行。

职责
计划程序的总责任人是总经理办公室主任，负责：编制和修改计划程序；牵头组织协调公司各部门制订公司年度/月度/周/日计划预算——向各部门下达计划指令；协调各部门修改计划；汇总各部门计划，并编制公司计划；组织公司年/月/周经营计划会并负责会务工作；向各部门下发最终由董事会批准的年/月/周计划预算。

部门经理负责本部门计划的编制和执行，总结上年/月/周工作情况，提出后3年/月/周计划和预算。

总监负责审核下属部门计划预算，并监督其执行。

财务总监参与编制计划预算——总结公司上期财务情况，根据经营计划编制下期财务预算。

总经理负责召集公司年/月/周经营计划会，复审年/月计划预算，终审批准周计划。

董事长参与年/月经营计划会，终审批准公司年/月计划预算。

年计划流程概要
每年11月15日，召开董事会扩大会议，初步确定公司3年计划预算大纲草案（目标、战略和预算概要）。

每年11月16日-11月29日，总经办根据3年计划预算大纲草案，并组织调查和分析内外部经营环境，拟订3年计划预算大纲（目标、经营分析、战略要点、预算概要、行动计划）。

每年11月30日，召开董事会扩大会议，审批3年计划预算大纲。

每年12月1日，总经办召开年度预算大纲说明会——向太原销售部、外埠销售部、市场部、乳品厂、牛场、采购部、财务部、储运部、客服部等下发3年计划预算大纲，并下达指令：根据3年计划预算大纲编制本部门3/1计划预算（目标、经营分析、策略要点、预算明细、行动计划）；在会上就计划预算作初步协调。

每年12月2日-15日，各部门经理在接到计划指令后分别拟订本部门计划预算。

每年12月16日，各部门将拟订好的本部门3年计划预算上报到总经办。

每年12月16日~23日，总经办组织协调各部门计划预算并初步确定各部门计划预算，同时综合形成公司计划预算。

每年12月25日，总经理率各部门向董事会汇报3年计划预算；终审批准《3年经营计划预算》。

参见《年度经营计划会》。

计划会当日，总经办及各部门修改确定计划预算文件，上报总经办汇总；。

计划会第二日上午8：00，总经办把最后确定的公司《3年经营计划预算》上报总经理和董事长；经总经理和董事长签批后下发各部门。

计划执行过程中：董事会、总经理通过《月度经营计划预算》和周计划监督年度计划预算执行过程，并协调部门间配合。

月计划流程概要
每月21日，总经办向太原销售部、外埠销售部、市场部、乳品厂、牛场、采购部、财务部、储运部、客服部等下达指令：编制本部门3/1计划预算（目标、经营分析、策略要点、预算明细、行动计划）——销售部和市场部的详细计划预算，其它部门的初步总结和计划。

每月21日-24日，各部门经理在接到计划指令后分别拟订本部门计划。

每月25日，太原销售部和外埠销售部将拟订好的《月度销售3/1计划和预算》上报到总经办。

每月26日~27日，总经办将《月度销售3/1计划和预算》下发到各部门，牵头协调各部门计划预算并初步确定各部门计划预算，同时综合形成公司计划预算。

协调过程无法确定的，留待月度经营计划会解决。

每月28日，总经理召集各部门召开月度经营计划会。

参见《月度经营计划会》。

计划会中最后确定后3月计划预算。

计划会后，在28日总经办及各部门修改确定计划预算文件，上报总经办汇总。

29日上午8：00，总经办把最后确定的公司计划预算下发各部门。

计划执行过程中：总经办主任通过周计划会和日计划监督月度计划预算执行过程，并及时汇报总经理，协助总经理协调部门间配合。

周计划流程概要
每周六上午9：00-12：00，总经办召集周计划会，总结本周经营结果，制订下周计划预算。

当场确定下周计划预算，会后各部门编制周计划预算，上报总经办；总经办汇总编制公司计划（主要是目标、策略要点和行动计划），相关人员签批后，由总经理批准生效。

当日下午6：30前总经办向各部门下发公司计划预算。

周计划周期为：周日-下周六。

相关程序文件
《月度经营计划会》
《周计划会》

附录
《公司月度计划》
《外埠销售部月度计划》
《太原销售部月度计划》
《市场部月度计划》
《财务部月度计划》
《人力资源部月度计划》
《储运部月度计划》
《客服部月度计划》
《牛场月度计划》
《乳品厂月度计划》