高新张铜股份有限公司 内部控制审核报告 高新张铜股份有限公司管理层 对内部控制制度的自我评估意见 一、公司简介 高新张铜股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身高新张铜金属材 料有限公司，成立于1999年9月28日，由中国高新投资集团公司和江苏张铜集团有限 公司共同出资设立。2001年12月，经江苏省人民政府批准（苏政复[2001]223号文）， 公司依法整体变更为股份公司，股份公司经江苏省工商行政管理局核准登记注册成 立，注册资本为10,800万元。 本公司为有色金属行业的铜产品制造厂商，主要从事空调制冷用铜管、铜水管及 管件和铜合金系列产品的生产和销售。 本公司是国有控股的股份制企业，是国家重点高新技术企业、建设部中国建筑金 属结构协会铜水管及配件定点生产企业。 2004年本公司“张铜”牌铜管系列产品被中国市场品牌战略管理联合会评为“中 国铜管产品最具竞争力品牌”。2005年“张铜牌高精度铜管材（内螺纹管）”被国家质 量监督检验检疫总局评为“中国名牌产品”。 本公司和中南大学成立的“中南大学——高新张铜技术创新中心”被确认为“江 苏省企业技术中心”。2004年经中华人民共和国人事部批准，本公司设立了“博士后 科研工作站”。 二、公司的内部控制制度 （一）控制环境 1、管理制度 本公司为保证业务持续发展，结合自身业务特点和运营管理经验，建立了较为健 全有效的内部控制制度体系。内控制度覆盖公司采购、销售、财务、人力资源和公司 内部运营的各个环节，形成了规范的管理制度，符合公司目前的业务发展需要，主要 包括： （1）生产管理制度 公司的生产管理制度包括《质量管理制度》、《生产管理制度》、《设备管理制度》、 《现场管理制度》、《统计管理百分考核制度》等，规定了生产计划、现场管理、技术 准备、设备管理、生产统计、质量事故分析等各个环节，涉及生产制造部、品质部、 动力设备部、各车间、班组及相关工作人员等。 （2）供应、销售制度 供应、销售制度包括《经营管理制度》、《供应管理制度》、《关于建立销售风险金 的决定》、《关于规范质量退货、质量赔偿管理的规定》等，规范了客户管理制度（如 用户卡制度），供应方的审批程序、考核标准、考核实施细则，以及质量管理相关程 序。 （3）投资、融资管理制度 投资、融资管理制度包括《长期投资内部管理制度》、《融资管理制度》、《关联交 易实施细则》、《财务管理制度》等。《长期投资内部管理制度》主要规定了投资方案 的论证和审批程序、长期投资的会计核算、长期投资项目的日常管理和风险控制等； 《融资管理制度》主要规定了股权融资的运行程序、公司股权融资的信息披露、公司 债券融资的管理、银行借款融资管理、拆借资金的管理等；《关联交易实施细则》主 要规定了关联方和关联关系的确认、关联交易的提出及初步审查、公司董事会审查、 股东大会审议、关联交易执行等；《财务管理制度》主要规定了财务人员的执行细则、 会计基础工作规定、成本管理制度、现金管理制度、资产担保制度、财产物资保管制 度、固定资产管理制度等。 （4）其他制度 公司其他内控制度包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》。 按照建立现代企业制度的要求，为了进一步规范公司股东大会、董事会、监事会 和经理层的议事方式和决策程序，促使股东、董事会、监事会和经理层有效的履行其