牧羊集团财务管理流程 牧羊集团财务管理流程目录 月资金需求计划签审流程 采购以外的借款签审流程 工程决算签审流程 工程结算报销签审流程 销售结算作业流程 业务招待费报销请款签审流程 采购结算请款签审流程 付款计划安排签审流程 依据付款计划表的付款流程 小额即时付款流程 车 费 结 算 流 程 库存盘点流程 年度经营目标确定流程 工资及工资相关费用预算编制流程 固定资产预算编制流程 生产成本预算编制流程 收入预算编制流程 费用预算编制流程 银行存款管理流程 本流程适用于集团财务管理制度所涉及的各项工作 本流程旨在规范集团财务管理过程，明确各部门在 集团财务管理过程中的职责 财务部、各部门/下属经营单位 本流程管理者为财务部 适用范围 控制目的 执行部门 管理者 流程编号 版本号 流程概述 流程类别 流程名称 财务管理 集团财务管理流程 月资金需求计划签审流程 各下属经营单位 监察审计部 集团财务部 财务总监 总裁 资金流量计划表 总经理签审 部长签审 总裁终审 存档 业务招待费用预算表 销售费用表 差旅费表 维修材料费用预算表 低值易耗品费用预算表 设计检验预算表 劳动保护费预算表 其他费用预算表 资金流量计划表 通过 是 否 通过 是 否 财务总监签审 资金流量计划表 资金流量计划表 并按需求计划准备资金 银行存款管理流程 指定专业银行 各下属经营单位集团财务部 财务总监总裁 经营收入款 办理存款手续 资金进账凭据 汇总资金到账情况 生产经营所需资金 生产经营所需资金 生产经营所需资金 签审 终审 生产经营所需资金 办理相关手续 领取使用所需资金 通知划拨指定账户资金 采购以外的借款签审流程 下属经营单位或部门 监察审计部 财务部 财务总监 总裁 填写借款申请 财务总监终审 部长签审 分管副总签审 核算会计核对单据 1万元以上 借款申请单 和附件 借款申请单 和附件 借款申请单 和附件 借款申请单 和附件 否 是 借款申请单 和附件 总裁终审 财务总监签审 借款申请单 和附件 部长签审 工 程 决 算 签 审 流 程 施工单位财务部 财务总监 总裁 部长签审 负责人签字 决算书 施工单位决算书 施工单位自检资料 财务总监签审 施工单位决算书 施工单位自检资料 工程施工过程资料 使用单位等验收资料 审核编制决算书 施工单位决算书 施工单位自检资料 决算书 总裁终审 施工单位决算书 施工单位自检资料 决算书 工程结算报销签审流程 下属经营单位 监察审计部 财务部财务总监 总裁 核对相关资料和工程状况 填写工程项目成本报单 工程项目成本报单 总经理签审 部长签审 财务总监签审 分管副总签审 工程项目成本报单及相关附件 核算会计记帐 决算资料 发票 工程项目成本报单及相关附件 工程项目成本报单及相关附件 总裁终审 销售结算作业流程 客户 下属经营单位 财务部 单位负责人核对并开出发票 发车小票 发票 核算会计 核对合同价格并确认单据 核算会计开立转帐传票 转帐传票 财务部长终审 核算会计计帐 月底核对销量和应收帐款 月底和仓库核对库存数量和帐 发票 发车小票 发运单 合同 监装单 调价表 发车小票 发运单 合同 监装单 调价表 业务招待费报销请款签审流程 下属经营单位或部门 监察审计部 财务部 财务总监总裁 对各项单据结算后并填写报帐签审单 报帐签审单 核算会计记帐 总经理或部长签审 部长签审 科长签审 核算会计核对单据 申请核准文件 业务招待费发票或有效支付凭证 申请核准文件 发票或有效支付凭证 报帐签审单 申请核准文件 发票或有效支付凭证 报帐签审单 所属单位费用 终审 申请核准文件 发票或有效支付凭证 报帐签审单 签审 差旅费等费用报销请款签审流程 下属经营单位或部门 监察审计部财务部 财务总监 总裁 对各项单据结算后并填写报帐签审单 报帐签审单 核算会计记帐 总经理或部长签审 部长签审 科长签审 分管副总核准 核算会计核对单据 申请核准文件 申请核准文件 发票或有效支付凭证 报帐签审单 申请核准文件 发票或有效支付凭证 报帐签审单 终审 所属单位费用 10000元以下 终审 申请核准文件 发票或有效支付凭证 报帐签审单 签审 是 否 电话费 差旅费发票或有效支付凭证