分红保险小故事
古董连锁店开张啦！开了100家店面，招聘了100个店长，店里的古董均价5万。
店长们经营小心翼翼，但是每年总会打碎几个古董，店长的工资才几千，打碎一个要赔几万，所以大家一直忧心忡忡，总担心倒霉的是自己。
100个店面 100个店长
5万
……
于是，郭财务建议方案A：
根据统计，你们每年大约会打碎3个古董，损失就是15万，分摊到你们100人，就是每人1500元； 这样吧，你们每人出1500元，我再雇佣一个人来管理这笔钱，一年5万元，分摊到每人就是500元； 一共是每年每人交2000元，打碎古董不用赔！
白店长提出了异议， 他认为，一年2000元，如果自己不打碎古董，就白交了，不划算啊！ 可是他又担心发生了风险自己无法承担？
郭财务想了一下，又给出了一个方案B
你们每人每年交4000元吧，20年后，我可以把你们交的8万元 一次性全部还给你们。 这个期间，如果你们打碎了古董，依然不用赔！
原理：2000元用来赔打碎的古董，2000元用于投资，投资收益率6.22%就可以在20年后拥有8万。
100位店长都觉得第二个方案不错，所以大家都交了4000元，郭财务也收到了40万元，她留下15万准备赔可能会打碎的古董，5万用于招聘管理人，剩下20万去投资了。
郭财务投资绩效不错，一年后达到了10%，比原来预想的6.22%要高，而这一年古董只打碎了2个，管理人只花了4万就请来了，郭财务额外还多赚了6.76万哦！
20万*（10%-6.2%）+5万+1万=6.76万
这时候刺头白店长又来了，你用我们的钱赚了那么多，这不公平啊！
郭财务想了想，又提出了一个方案C， 你每年再多给我2000元，一共6000元，20年一共12万， 20年后，我一次性还你12万，中间打碎了古董不用赔钱，同时我还可以把我盈利的70%分给你，如何？
白店长一想， 这样合适啊！ 于是100个店长都一起交了6000元，从此大家开始了幸福平稳的生活 郭财务也开辟了一个白手起家、发家致富的新途径！
郭财务 保险公司 白店长 投保人 打碎古董的损失 保障成本 管理人费用 保单费用 郭财务假定的投资收益率 预定利率 郭财务与白店长共享利润 红利
”演员表“
分红保险的起源
现代意义上的分红保险最早出现在18世纪的英国，当时是为了抵御通货膨胀和利率波动风险而设计推出的。1776年，英国公正生命保险社建立15周年进行决算时，发现实际责任准备金比将来保险金支付所需的准备金多出许多，于是将当年已收保费的10%返还给投保人。这是世界上最早的分红保险形态。
保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。
就是客户与保险公司共享经营成果的保险！
分红保险的定义
分红保险的红利来源于: 死差益 利差益 费差益 退保差益 其他差益 所产生的可分配盈余。
红利的来源
预定死亡率
预定营业费用率
预定利率
实际营业费用率
实际死亡率
实际投资收益率
实际
预定
死差
利差
费差
费差
死差
利差
+
+
>0
减
减
减
红利计算的公式