审计经理职位说明书 岗位名称 审计经理 岗位编号 所在部门 内控部 岗位定员  直接上级 内控总监 所辖人数 1（暂） 直接下级 审计专员 岗位分析时间 2023年10月 职责概述： 参与起草集团审计工作规划和计划，参与拟定财务审计及与财务审计有关的内部控制制度，拟定财务审计标准，具体实施财务审计，审核并出具审计报告，监督检查审计意见执行情况。 审计责任 职责与工作任务 工作记录 职 责 一 职责表述：参与起草内控审计发展规划和年度计划中财务审计有关的部分，提交内控总监汇总上报审批；执行经审批的各项规划和年度计划中的财务审计计划。 工作 任务 了解集团总体发展规划，掌握各部门和分子公司财务管理风险，参与拟定相应的财务审计规划草案。 内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案。 将财务审计发展规划分解，制定对应的年度计划草案。 内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案。 征求、汇总集团各部门和各分子公司意见，并上报内控总监。 文件审批单。 根据修改意见修改财务审计规划和年度计划并报内控总监。 修改后的各项规划和年度计划、审批单。 执行经批准的财务审计规划和年度工作计划，具体实施月度季度审计工作计划。 部门联络通知单和审计工作底稿、审计报告。 职 责 二 职责表述：熟练掌握集团及分子公司各项与财务管理有关的内控制度及标准，参与拟定财务审计质量监督制度及标准体系。 工作任务 了解集团及各分子公司目标、计划、预算、业务特点，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定控制要点，针对性制定或参与制定财务审计工作规范、工作程序、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。 审计工作计划、审计工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。 将财务审计工作程序、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准草案报内控总监修改后报批。 采用多种方式，如授课、自学加作业、考核、现场指导、案例分析等方式，对直接下属进行财务审计标准规范的培训、督导。 执行经批准的各项财务审计标准，保证财务审计工作质量、审计报告质量，控制审计风险。 职 责 三 负责检查集团层面、各板块、各分子公司与财务管理、核算有关的内部控制的年度风险自我评估工作，分析财务管理风险，提出改进建议。 工作 任务 了解集团及各分子公司目标、预算，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定控制要点，确定财务管理内控检查重点、流程节点。 财务管理内控检查重点、流程节点说明。 拟定与财务管理、财务核算有关的内控评价范围、要点、频率、要求、报告标准模式和报送要求。 内部控制设计方案、评价报告和配套表格模板、报送要求。 根据确定的业务流程、控制要点、节点，拟定财务审计工作方法、审计要点、节点；拟定审计工作程序、工作频率和报告模式。 财务审计工作方法、配套表格模板，包括财务审计工作底稿模板、财务比率分析、预算执行对比、资产盘点报告、往来分析报告、商品房销售进度报告、税务报告；对外担保客户分析等。 协调集团、各分子公司财务管理有关内控自我评价培训。 培训计划、培训记录。 协调各单位财务管理内部控制自我评价，搜集、汇总各单位内控自我评价报告，形成分析报告，提出改善建议，提交内控总监批准。 各单位内控自我评价报告、分析报告。 下发执行经批准的财务管理内控改善方案，并监督改善方案的实施情况。 内控改善方案，实施情况报告。 职 责 四 职责表述：具体实施财务审计工作，形成审计意见，出具审计报告并上报内控总监核准，监督审计处理意见的执行情况。 工作 任务 参与研究、制定集团总体发展规划、年度计划、季度和月度计划、预算等，了解、掌握、监督经批准的各类规划、计划、预算执行情况。 收集各类财务报表、统计分析报告，查找异常指标，分析原因，汇总形成内控部财务管理内部报告；根据报告调整审计工作重点和工作计划，安排人员实施专项调查，形成专项调查报告。跟踪专项调查报告结果落实情况，形成跟踪报告，审核跟踪报告并上报。 各单位提交的财务分析、预算执行情况分析、往来账龄分析、资产盘点报告、商品房销售进度报告、存货周转情况分析、商品价格分析、对外担保客户分析、贷款情况分析报告、风控会议报告、法律诉讼资料。工作联系单、专项调查报告、审批单。 组织实施财务审计计划。按照审计计划实施集团及各分子公司财务审计、资产清