分 类 号：F832 单位代码：10183
研究生学号：2019248226 密级：公开
吉林 大学
硕士学位论文
（专业学位）
S 银行资产负债结构对净息差的影响研究
Study on the influence of S Bank;s asset liability structure
on net interest margin
作者姓名：吴文祺
专 业：工商管理
研究方向：财务与金融管理
指导教师：吴勇民 副教授
培养单位：商学与管理学院
2022 年 09 月
S 银行资产负债结构对净息差的影响研究
Study on the influence of S Bank;s asset liability structure
on net interest margin
作者姓名：吴文祺
专业名称：工商管理
指导教师：吴勇民副教授
学位类别：专业学位硕士
答辩日期：2022年 08 月 26 日
吉林大学硕士学位本文原创性声明
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日期： 年 月 日
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本文级别：■硕士 □博士
学科专业： 工商管理专业
本文题目： S银行资产负债结构对净息差的影响研究
作者签名： 指导教师签名：
年 月 日
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作者联系电话：
S 银行资产负债结构对净息差的影响研究
摘要
随着利率市场化的深入展开，净息差这一指标为越来越多的人所接受，它反
映了银行净利息收入占生息资产规模的比重，相较于净资产收益率与总资产收益
率，它可以更好地反映商业银行生息资产与计息负债的收益能力，也关系着商业
银行核心实力的强弱。中国在 2013 年放开了对借贷市场的监管，2015 年放开了
对存款利率的监管，基本上实现了利率市场化。作为融资中介，商业银行间存在
着融资价值上的剧烈争夺，在信贷利率管制逐步放开之后，商业银行为了获得高
质量客户而不断展开信贷利率价格竞争，并丰富了其他的投资手段与工具。但由
此产生的一个直接后果就是在促使存款成本进一步提高的同时，削弱了放贷的利
润，存贷利差空间逐渐缩小，商业银行的收益增长受到了很大的制约。商业银行
除了依托增设机构网点并做大传统信贷业务规模外，必须积极探索推动经营业务
转型，通过调整资产负债结构，对冲净息差的不断收窄。因此，本文选择 S 银行
作为研究对象，分析S 银行资产负债结构对于净息差的具体影响，希望能够为S
银行和其他中小商业银行在如何提高净息差这一经营难题上提供更多的理论及
数据支撑。
本文首先介绍了研究背景、研究意义和国内外学者的研究成果，展示了通过
调整资产负债结构来优化净息差的相关概念和理论基础；其次，介绍 S 银行的资
产负债结构和净息差的现状和问题；再次，是本文的重点，运用实证分析法，选
择样本和变量，论证 S 银行资产负债结构中的各个主要要素对于净息差的影响方
向和影响程度；最后，根据前文的分析，归纳总结研究成果，对S 银行的净息差
管理提供具体的解决思路，同时也为其他中小商业银行如何提高盈利能力和经营
水平提供参考和借鉴。
关键词：
资产负债结构，净息差，S 银行，中小商业银行
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