分类号：密级：
U D C ： 学号：410216419018
南 昌 大 学 专业学位硕 士 研 究 生
学位论文
A 商业银行中小企业信贷风险控制优化研究
Study on the Optimization of Credit Risk Control for Small and
Medium-sized Enterprises in A Commercial Bank
谌洁
培养单位（院、系）：经济管理学院
指导教师姓名、职称：彭继增 教授
指导教师姓名、职称：
专业学位种类：工商管理硕士
专业领域名称：工商管理
论文答辩日期： 2022 年 11 月 26 日
答辩委员会主席：张征华
评阅人：______________
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2022 年 11 月 26 日一、学位论文独创性声明
本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究
成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已
经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得南昌大学或其他教育机构的学位或证
书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作
了明确的说明并表示谢意。
学位论文作者签名（手写）： 签字日期：2022 年11 月 29 日
二、学位论文版权使用授权书
本学位论文作者完全了解南昌大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校
有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和
借阅。本人授权南昌大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检
索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编本学位论文。同时授权北京
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《中国学位论文全文数据库》和《中国优秀博硕士学位论文全文数据库》中全文发
表，并通过网络向社会公众提供信息服务，同意按“章程”规定享受相关权益。
学位论文作者签名（手写）： 导师签名（手写）：
签字日期：2022 年11 月 29 日 签字日期：2022 年11 月 29 日
论文题目 A 商业银行中小企业信贷风险控制优化研究
姓名 谌洁 学号 410216419018 论文级别 博士□硕士
院/系 /所 经济与管理学院 专业 工商管理
E_mail
备注：
公开□保密（向校学位办申请获批准为“保密”， 年 月后公开） 摘要
摘 要
2021 年 11 月 22 日，中国国务院通过官网发布了《国务院办公厅关于进一
步加大对中小企业纾困帮扶力度的通知》（国办发〔2021〕45号）文件，介绍了
中国中小企业是国民经济与社会发展的主力军，在推动发展、保障就业、活跃
市场经济、改善民生等方面都具有重大影响。促进中小企业发展是各级政府的
重要经济战略，融资困难是阻碍中小企业成长的重要因素之一。因此，商业银
行可以通过增加投放来支持中小企业发展，但由于中小企业的抵御风险意识薄
弱，商业银行加大对中小企业的信贷风险监管就变得至关重要。
本文采用了信息不对称理论、篮子理论、全面风险管理理论，同时引入了
因子分析法，并构建了企业的资信评估、财务和非财务指标分析模型，分析研
究发现了 A 商业银行在中小企业信贷风险管理方面的缺陷，主要包括了商业银
行信贷风险经营管理架构、信贷资产质量管理、信贷风险管理机制、信贷风险
辨识与计量、信贷风险控制等方面的问题。
本文通过分析研究 A 商业银行在信贷风险控制方面的问题，并针对存在问
题提出相应的优化方案，助力 A 商业银行降低不良贷款率，为 A 商业银行信贷
风险控制提供优化策略，同时也丰富了信息不对称理论、篮子理论、全面风险
管理理论的研究内容。
关键词：中小企业；商业银行；信贷风险管理
III Abstract
ABSTRACT
On November 22, 2021, The State Council of China issued the Notice of The
General Office of the State Council on Further Increasing the rescue and Assistance
Efforts for small and medium-sized Enterprises through its official website (No.45,
2021), which introduced that China;s small and medium-sized enterprises are the
main force of national economic and social development. It has a major impact on
promoting development, ensuring employment, invigorating the market economy and
improving people;s livelihood. Promoting the development of small and
medium-sized enterprises is an important economic strategy of governments at all
levels. Financing difficulty is one of the important factors hindering the growth of
small and medium-sized enterprises. Therefore, commercial banks can support the
development of small and medium-sized enterprises by increasing their investment.
However, due to the weak sense of resisting risks of small and medium-sized
enterprises, it becomes crucial for commercial banks to strengthen the supervision of
credit risks of small and medium-sized enterprises.
This paper adopts information asymmetry theory, basket theory and
comprehensive risk management theory, and introduces factor analysis method, and
constructs enterprise credit evaluation, financial and other financial index analysis
models. This paper analyzes and studies the credit risk management of the company,
and finds the defects of A Commercial Banks in the credit risk management of small
and medium-sized enterprises, mainly including the credit risk management structure
of commercial banks, credit asset quality management, credit risk management
mechanism of commercial banks, credit risk identification and measurement, credit
risk control, etc.
In this article, through analysis and study the problems of A Commercial Bank in
the credit risk control, and put forward the corresponding optimization scheme, in
view of the problems existed in power A commercial Banks to reduce non-performing
loans, and enrich the connotation of information asymmetry theory, basket theory and
comprehensive risk management theory.
IV Abstract
Key Words: Small and medium enterprises; Commercial banks; Credit risk
management
V