INVESTMENT FINANCING 管理资源网保险资料下载门户网站 目录 财富传承的现状 增额终身寿的意义 01 财富传承的现状 第一部分 一、税收政策的巨大压力 本·富兰克林说过：“世界上只有两件事是不可避免的，那就是税收和死亡。” 没有人能避得开税收，对世界上绝大部分富豪而言，财富传承面临的首要问题就是高额税收。 遗产税 在欧美一些发达国家，遗产税税率甚至会超过60%，而且如此高额的税率，征收方式是以现金的形式上缴。很多国家都有不少因为继承者交不起遗产税，而放弃了巨额遗产的案例 虽然中国现在还没有遗产税，但征收遗产税是大势所趋 房产税 房产税也是高悬中国富人头上的“达摩克利斯之剑”。目前，房产税在重庆、上海已经试点了多年，虽然无法知道我们所在的城市什么时候会开始征收房产税，但有一点是确定的，就是国家在征收房产税的时候，不会通知我们 其他税 此外，其他税收也不可小觑，以企业纳税为例：增值税13%，企业所得税25%，股息红利等个人所得税20%。呕心沥血获取的财富，50%就这样不见了 二、资产配置方式的影响 合理的资产配置必需具备七大功能：隔离性、安全性、流动性、规模性、稳收益、按需显形以及低（无）税负。 但事实上，基于中国改革开放以来数次造富浪潮的影响，中国的超高净值人士在资产配置方面存在着这样四个特点： 重资产轻流动、重实体轻金融、重短期轻长期、重创造轻保护。 而这样的资产配置方式也势必带来固定资产多现金资产少、资产变现困难、缺乏传承规划、存在财富管理盲区等问题 以房地产为例，过去二十年国人热衷于房产配置，毕竟这是那一时期财富增值最快最有效的方式。然而在当前经济形势与政策调控的影响下，房产市值波动，变现困难。在现金流紧张的情况下，如需变现筹款，无论抵押或出售，价值都会大打折扣 资产的类型决定了资产变现和筹款的难度，是否拥有能快速变现的现金流资产，是资产合理配置的核心。 如果资产不能做到随需即用，那是人在为资产服务，随需即用，才是资产为人服务 由此可见，现阶段，对中国的超高净值人士而言，财富传承规划必须考虑减持应税资产，增持免税资产，减持重资产，配置足额的、随需即用的现金流资产，这样才能确保资产在传承过程中的保值，甚至是增值 02 增额终身寿的意义 第二部分 生命是人最宝贵的财富，可它的价值却是无形的，当我们借助保险这种金融工具，就能把生命价值量化，用“保额”将其转换为一笔可观的金融资产，让生命的价值得以传承。 如果每一位家族成员的生命价值都能转变为一笔量化的资产，这笔资产在他离开的时候再分配到更多的家庭成员身上，循环递延，家族财富是不是就会越来越多呢？ 假设一位家庭成员用1亿元配置了3亿保额的终身寿，当他离开时，他的生命价值将被量化为3亿元的现金资产得以传承。 当我们把其中2个亿作为保险金，就可以为两个家庭成员再配置共计6个亿的终身寿，被锁定的这6个亿的资金其实也是被放大的生命资产。而余下的1个亿资金可以回流家族做稳定投资，覆盖家族成员生活、教育和创业所需。 借助终身寿险，这样一生二、二生四几何倍数的财富递进式升级，就能实现生命价值代代相传，持续地保值、增值。 。。。以下略