I 论文题目：S信托公司风险管理改进研究 学科名称：工商管理 研究生：蔡一签名： 指导教师：李随成教授签名： 摘要 自1979年新中国成立第一家信托公司开始，信托行业便与银行、证券、保险并称为 中国金融行业的四大支柱。截至2018年末，我国信托业管理资产规模已达到22.70万亿 元。随着近几年我国经济面临下行压力，各类风险事件频出，风险管理已经成为各家信托 公司的所必需关注与改进的。S信托公司成立于1984年，1994年上市，是我国首家上市 的非银行金融机构，在全国68家信托公司的发展过程中具有比较鲜明的代表性了，近些 年来，S信托公司风险事件频出，同时风险管理制度相对落后，在一定程度上制约了公持 续稳定的发展。 本文以S信托公司为主要研究对象，其创新点在于，从公司实际角度出发，以全面风 险管理思想对S信托公司提出风险管理措施的改进。首先通过运用案例分析法对S信托公 司近年来风险项目进行总结，对项目开发实际工作流程进行分析，筛选出风险成因与管理 中的不足之处。其次通过比较分析法，结合国外金融机构先进的风险管理经验与国内信托 公司较为成熟的风险管理制度对S信托公司现有制度进行对比，最后通过归纳分析法对S 信托公司在风险管理方面存在的不足之处进行梳理，提出通过建立公司整体风险管理战略 目标，明确风险偏好，对公司风险承受能力进行测算，进一步从风险识别、风险评估、风 险管控以及风险防范四个方面结合定性与定量分析方式，提出对风险管理体系的改进策 略。通过风险管理文化的建设、人力资源的保障、以及创新风险处置方式等方面制定对风 险管理改进方案的保障措施，从而进一步提高公司风险管理水平。 对于风险管理改进方案的贯彻与实施，可为S信托公司制定公司战略发展规划提供直 观明确的数据参考，同时在开展信托项目时可以更有效率的对风险进行识别监测与管控。 降低公司所面临的信用风险、市场风险、操作风险等发生的概率与影响程度，提升S信托 公司的市场竞争力。 关键词：信托业;S信托公司;风险管理;风险管理改进方案 Abstract II Title:ResearchontheimprovementofriskmanagementofS trustcompany Major：MasterofBusinessAdministration Name：CaiYiSignature: Supervisor：Prof.LiSuiChengSignature: Abstract SincetheestablishmentofthefirsttrustcompanyinNewChinain1979,thetrustindustry, togetherwithbanks,securitiesandinsurance,hasbecomethefourpillarsofChina'sfinancial industry.Bytheendof2018,thescaleofassetsundermanagementofChina'strustindustryhas reached22.70trillionyuan.WiththedownwardpressureofChina'seconomyinrecentyears andthefrequentoccurrenceofvariousriskevents,riskmanagementhasbecomeanecessary concernandimprovementoftrustcompanies.Strustcompany,foundedin1984andlistedin 1994,isthefirstlistednonbankfinancialinstitutioninChina.Ithasarelativelyclear representationinthedevelopmentprocessof68trustcompaniesinChina.Inrecentyears,s trustcompanyhasfrequentriskevents,whiletheriskmanagementsystemisrelatively backward,whichrestrictsthesustainableandstabledevelopmentofthecompanytoacertain extent. Thispapertakesstrustcompanyasthemainresearchobject,anditsinnovationliesinthat, fromtheperspectiveofthecompany'sactualsituation,itproposestheimprovementofrisk managementmeasuresforstrustcompanywiththeideaofcomprehensiveriskmanagement. Firstofall,throughtheuseofcaseanalysismethodtosummarizetheriskprojectsofstrust companyinrecentyears,analyzetheactualworkprocessofprojectdevelopment,andscreen outthecausesofriskandthedeficienciesinmanagement.Secondly,throughthecomparative analysismethod,combinedwiththeadvancedriskmanagementexperienceofforeignfinancial institutionsandthemorematureriskmanagementsystemofdomestictrustcompanies,this papercomparestheexistingsystemofstrustcompany.Finally,throughtheinductiveanalysis method,thispapercombstheshortcomingsofstrustcompanyinriskmanagement,and proposestoestablishtheoverallriskmanagementstrategicobjectivesofthecompanytoclarify 西安理工大学工商管理硕士学位论文 III therisksPreference,tomeasuretherisktoleranceofthecompany,andfurtherfromthefour aspectsofriskidentification,riskassessment,riskcontrolandriskpreventioncombinedwith qualitativeandquantitativeanalysis,putforwardtheimprovementstrategyofriskmanagement system.Throughtheconstructionofriskmanagementculture,theguaranteeofhuman resources,aswellastheinnovationofriskdisposalmethodsandotheraspects,theguarantee measuresofriskmanagementimprovementplanareformulated,soastofurtherimprovethe levelofriskmanagementofthecompany. Fortheimplementationandimplementationofriskmanagementimprovementplan,itcan provideintuitiveandcleardatareferenceforstrustcompanytoformulatethecompany's strategicdevelopmentplan,andatthesametime,itcanmoreeffectivelyidentify,monitorand controlriskswhencarryingouttrustprojects.Reducetheprobabilityandinfluencedegreeof creditrisk,marketriskandoperationriskfacedbythecompany,andimprovethemarket competitivenessofstrustcompany. Keywords:Trustindustry;Strustcompany;riskmanagement;Riskmanagement improvementplan 目录 I 目录 1.绪论............1 1.1研究背景与意义....................1 1.1.1研究背景...........................1 1.1.2研究意义...........................1 1.2研究内容以及方法................2 1.2.1研究内容...........................2 1.2.2研究方法..........................2 1.3研究思路..3 2.信托业风险管理基本理论.........4 2.1信托的概念及特征................4 2.1.1信托的概念......................4 2.1.2信托的基本特征..............4 2.2信托公司与信托业务............5 2.2.1信托公司的概念..............5 2.2.2信托业务..........................5 2.3信托业风险概述....................6 2.3.1外部风险..........................6 2.3.2内部风险..........................7 2.4风险管理介绍........................8 2.4.1风险管理理论..................8 2.4.2新巴塞尔协议与全面风险管理体系.............9 2.5信托公司风险管理概述......10 2.5.1国家政策法规指引........10 2.5.2信托公司主要风险管理措施.......................10 3.S信托公司风险管理现状分析14 3.1S信托公司基本情况...........14 3.1.1S信托公司组织结构.....14 3.1.2经营情况........................15 3.1.3公司人力资源................15 3.2公司内控情况......................15 3.3资产管理情况......................16 3.3.1自有资产运用情况........16 西安理工大学工商管理硕士学位论文 II 3.3.2信托资产运用情况........17 3.4项目发行流程......................18 3.4.1立项发行阶段................19 3.4.2事中管理阶段................19 3.4.3结束清算阶段................20 3.5业务开展中主要风险分析..20 3.5.1信用风险........................20 3.5.2市场风险........................21 3.5.3操作管理风险................21 3.5.4流动性风险....................21 3.5.5其他风险........................22 3.6S信托公司风险管理体制...22 3.6.1S信托公司风险管理概述............................22 3.6.2S信托公司风险管理组织架构....................22 3.6.3S信托公司风险管理流程与措施................23 3.7S信托公司风险案例分析...25 3.7.1风险案例........................25 3.7.2风险案例总结................28 3.8S信托公司在风险管理中存在的问题分析......29 3.8.1缺乏统一的风险管理目标...........................29 3.8.2风险管理组织架构与运作体系并不完善...29 3.8.3尽职调查不充分，从业人员专业性不足...30 3.8.4没有良好有效的风险管理方式...................31 3.8.5风险项目和不良资产处理能力较弱，处置方式落后..............31 4.S信托公司风险管理改进方案32 4.1风险管理体系改进的目标与思路.....................32 4.1.1制定稳健为主的风险管理总体目标...........32 4.1.2明确风险偏好................32 4.1.3综合评估风险承受能力33 4.2风险管理体系改进..............36 4.2.1风险管理组织结构改进36 4.2.2风险识别........................39 4.2.3风险监测与评估............42 4.2.4风险管理与控制............45 目录 III 4.2.5防范与规避....................45 4.2.6建立专业的风险管控与处置团队...............45 4.3主要风险防范对策..............46 4.3.1信用风险........................46 4.3.2市场风险........................47 4.3.3操作管理风险................47 4.3.4流动性风险....................48 4.4风险管理信息系统构建......48 4.4.1建立风险管理信息系统48 4.4.2运用大数据分析进行项目审批与管理.......48 4.5改进方案的效果分析...........49 5.风险管理改进方案的保障措施..............................50 5.1深入宣传贯彻风险管理文化.............................50 5.1.1自上而下推行风险管理理念教育...............50 5.1.2加强宣传........................50 5.1.3加大风险管控执行力度.51 5.1.4形成与时俱进的风险管理文化...................51 5.2加强人力资源保障..............51 5.2.1优化员工管理和体系....51 5.2.2完善人才选拔机制，提高从