地产工程材料清核盘点工作流程与节点说明 编号： 部门名称 材料设备部 流程名称 工程材料清核盘点工作流程 层次 2 概 要 工程材料清核盘点 总经理 工程副总 财务副总 工程公司 财务部 材料设备部 A B C D E F 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 公司名称 秦皇岛**房地产开发有限公司 密 级 共 页 第 页 编制单位 签发人 签发日期 （工程材料）清核盘点工作流程节点说明 第一阶段 清核盘点 节点C2，组织清核盘点 财务副总组织工程材料清核盘点工作。 向财务部下达盘点任务。 节点E2，制定清核盘点方案 财务部根据财务副总分配的任务制定清核盘点方案。 节点D3，提供材料账和实物 工程公司向财务部提供材料账和实物情况。 节点F2，提供材料单据 材料设备部向财务部提供材料单据。 节点E4，清核盘点 财务部组织相关人员对工程材料进行清核盘点。 第二阶段 报告及审批 节点E5，出具清核盘点报告 财务部出具清核盘点报告。 若账实、账卡相符，则将清核盘点报告交财务副总。 若材料缺失或损坏，账实或账卡不符，则将清核报告交给工程公司。 节点C6，审核 财务副总对清核盘点报告进行审核。 将审批过的报告上交总经理审批。 节点A6，审批 总经理对材料清核盘点报告进行审核确认。 节点D8，出具原因说明 工程公司对清核盘点报告提出的材料账实、账卡不符的问题分析原因并出具原因说明。 将原因说明交工程副总。 节点B8，审核 工程副总对提交的材料清核盘点报告和账实、账卡不符原因说明进行审核。 审核后交总经理审批。 节点A9，审批 总经理对提交的清核盘点报告和原因说明进行审核。 若确认说明的原因合理，则转交财务副总进行相关财务处理。 若确认原因说明不能解释材料账实不符，则将批署意见下发工程副总。 第三阶段 措施解决 节点C9，签署意见 财务副总将材料缺损带来的成本签署处理意见。 意见转交财务部。 节点E9，摊入相关账目 财务部根据财务副总的处理意见将材料缺损摊入相关账目。 节点B10，组织解决 工程副总组织解决材料账实、账卡不符的问题。