门店循环盘点作业规范 2 一、目的 为了解各项商品实际库存量与电脑库存量的差异，并规范盘点作业应行遵循事项，特订定本管理办法。 二、范围 乐购公司所属各营运区/店群/分店适用之。 门店循环盘点作业规范 3 三、 门店循环盘点作业规范RACI(权责划分) 门店循环盘点作业规范 4 四、内容 门店循环盘点作业规范 4.1 计划 4.1.1 盘点计划排定表：各品项盘点期与其周期性由营运支援部排定后实施，财务人员参与抽盘。 4.1.2 盘 点 前 教 育： 各课课长於盘点前应对其课员进行盘点前教育，如货品位置、归类整理盘点品项之陈列排面 或破包、改装销售之数量。 4.1.3 滞 留 之 货 品： 盘点前先行检视维修区、收货区、团购暂存区、结帐区、退货区等是否有滞留商品。 4.1.4 安 全 库 存 量： 盘点前该盘点品项之销售区域，仍应维持适当安全的库存量(销售量)。 4.1.5 分 配 盘 点 区： 课长应事先分配好课员所负责之区域，如排面、区域或端架，以免遗漏盘点货品。 4.1.6 退 货 之 核 对： 课长应於盘点前核对当日之退货情况及之前大宗出货未及时Key-in商品情况。 4.1.7 盘 点 时 间： 用手持终端机做盘点资料的扫描和输入必须从关店后收银线工作完全结束后方可操作,盘点结果 的核准必须在第二天商管收货前结束; 4.1.8 仓库、AB库、排面整理：课长应于盘点前二日完成所有库存区整理动作。如：商品归位摆放、库存单正确、 孤儿、破包回收、退货整理等。销售区域应于当日盘点之前完成整理动作 5 4.2 执行 4.2.1 库 存 之 基 准：盘点时应以实际库存商品为盘点基准。 4.2.2 盘 点 之 顺 序：库存区及销售区之盘点顺序均依由左而右由上到下之顺序盘点。 4.2.3 数 量 之 正 确：数量清点必须正确，以最小销售单位为基准。 4.2.4 全 区 域 盘 点：部门主管必须对全区域进行任务分配，盘点完成后，核对检视每位盘点 同仁其负责区域是否均确实完成盘点。 4.2.5 库存区/AB库/暂存区：使用“存货盘点单”盘点。另张贴“已盘点，请勿动”单，表示盘点完成。 4.2.6 抽盘：课组长要对盘点的商品抽查10%.(依库存盘点报表) 4.3 评核： 库存差异之追踪：盘点后各品项之库存报表与原电脑库存有差异时应依下列作业程序检查后再予复盘： 1）各盘点区域数据加总核算； 2）最后收货日之收货日报表查核； 3）检视退货记录； 4）当日销货是否已扣除； 5）检视有无漏盘区域； 6）大宗出货是否及时KEY-IN 7）检讨是否有其它可能影响库存正确性之因素。 门店循环盘点作业规范