一、填报范围 本套报表适用于外商投资的证券公司、基金管理公司和期货公司。 二、报表组成 本套报表包括： 1、 资产负债表（会外年证01表） 资产减值准备明细表（会外年证01表附表1） 所有者权益（或股东权益）增减变动表（会外年证01表附表2） 2、 利润表及利润分配表（会外年证02表） 3、 财务指标补充资料表（会外年通04表） 三、资产负债表（会外年证01表） （一）本表反映公司年末全部资产、负债和所有者权益的情况。本表资产总计等于负债加所有者权益总计。 （二）本表“年初数”栏各项目，应根据上年末资产负债表“年末数”栏所列数字填列。如果本年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容同上年度不一致，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初数”栏内。如果本年度有调整年初数的情况时，应相应调整年初报表数。 （三）本表“年末数”各项目的内容及填列方法： 1、“现金”项目，反映公司的库存现金。 2、“银行存款”项目，反映公司实际存在银行的各种款项，包括证券经纪业务取得的客户存款资金，不包括受托投资管理业务取得的客户资金。 www.m448中国最大的资料库下载