浙银机[2015]55号
关于仓库物资的管理规定
公司仓库合理的物资储备，是公司保证生产经营的基本条件。完善物资管理制度是减少物资浪费和流失的必要措施。加强物资管理是公司进行成本核算的基础工作，是降低生产成本增加效益的重要途径。根据公司目前物资的管理现状，为了进一步加强仓库物资管理，对物资采购、保管、领用等一糸列手续和要求，作了新规定，要求各部门、分厂、车间认真贯彻执行。
物资库存量：
合适的物资库存量是公司生产经营的有效保障，存量太少会影响生产，存量太多或积压，会占用资金增加成本，也影响公司的正常生产。因此，库存物资的存量必须严格控制。每年由制造部、资财部根据公司全年的经营生产计划，制定出全年物资库存量的平均指数，再确定库存量的上下限量作为控制库存的依据，并在每季度根据公司的经营生产计划进行调节，力求准确、平衡。
物资管理部门要根据核定的库存限量，每月随时进行核查，发现存量降至下限时应该立即申报采购，不得延误影响生产。
当存量已按计划达到上限时有权拒绝物资进库，不办理入库手续。
新产品开发及试制产品必须严格控制物资的采购，尽可能做到适量而不浪费、不积压。
产品转产市场部、技术中心、制造部、资财部应协同对库存物资先进行清查，尽可能减少原产品生产物资的积压。
对因产品更新或转产等原因出现某些物资滞积（分半年、一年）应开列出物资名称、存量、金额等情况向主管部门申报，并提出处理意见等待批复处理。
对损坏、变质需报废的物资每半年一次汇总上报，上报时必须写明原因，并由有关部门人员进行鉴定，提出处理意见，报公司批准后核销。
二、物资入库：
物资管理科根据制造部当月下达的物资采购计划，核审购入物资。对不在计划内购入的物资有权拒绝入库，待有补充计划或主管领导签批的采购入库手续再准入库。同时对采购入库的物资，要具备以下必需的手续：
有公司采购员或供货单位人员送交仓库的物资。
经过质量检验部门检测确认合格的证明。
有跟随物资入库的销售发票。
对供方送验的物资，清点数量后在供方送货单上签收，存放在待检区，并登记备忘帐记录。送检材料经质检员检验合格后，可办理入库手续，入库时应按检验后的材料名称、规格、型号、数量在“材料入库单”上准确、完整填写，不得随意更改、省略。对不合格的材料及时办理清退手续。
材料会计办理入帐时必须具备以下证明：
有仓库开具的材料入库单。
有跟随入库单的销售发票。
有质检部门的合格证明。
入库单与发票须经材料会计审核签章后方可到资财部入帐或付款。
物资到公司经质检合格，先办理入库手续。仓库管理员应建立备忘帐户，在每月结帐时仓库管理员应与材料会计进行入库与入帐未达调整登记。
镙栓镙母、五金电器、其他材料等零星小额物资购入，凭经过批准的“临时材料采购计划”办理入库。没有跟随“临时材料采购计划”的购入物资仓库管理员必须拒绝入库。
生产用氮气、氩气、氧气等气体入库，由仓库管理员清点数量后开具入库单入库，质检员对入库的气体进行抽查确认。（目前由于没有仓库储存，可由仓库管理员在送货单上签字，并经使用部门签字验收后，客户凭送货单到仓库开具入库单。）空瓶出厂须经仓库管理员检验清点后，再到制造部开具出门证出厂。
公司内部需要送外维修的设备、工具及废旧物资回收到仓库时，应办理入库手续，仓库管理员必须开具“维修设备、工具入库单”、“废品废料入库单”，入库单只计数量不计金额。出库时除金额不开具外，其他手续按正常出库同样办理。对维修设备、工具送修前入库与送修后入库都必须进行标牌，标清送修部门、日期，及出修日期、修复日期。材料会计应单独建立设备工具维修帐册、废旧物资帐册，专门管理此类物资的数量及收发存情况。
三、库存物资保管：
入库后的物资必需按物资的名称、规格、型号、用途等进行合理分类、编排、堆放、制订标识，使物资在仓库中排列整齐；堆放有序；标识清楚；盘点容易；领发便利。
材料应按“先进先出”原则摆放，并加有标识，保证发料时做