内部资料注意保密 项目核算及考核方案 HOLLYSYS/BOWConfidential 北京和利时系统工程股份有限公司 BEIJINGHOLLYSYSCo.Ltd DocNo:BOI-HOLLYSYS 公司地址：北京市中关村海淀南路19号时代网络大厦 业界公司项目组的构成方式 项目核算及考核说明 1、项目开始运作后，公司任命项目经理，由财务部统一给一个编码，与此项目有关的一切费用均需要通过项目经理的签字确认，财务部及时进行费用的归集，并进行项目费用的控制，及时预警； 2、项目签单后由财务部门开始进行项目的核算，与该项目相关的一切费用均需要归类到核算表格中的费用栏目中，以此来计算项目的毛利、净利和应该分配的奖金额，为项目的考核提供财务数据；在月末或季末时将核算数据及时提供给项目经理，便于及时监控预警。 3、项目经理对项目组成员有直接的考评权，对外围组成员有考评建议权，外围组成员包括开发、工程实施、采购、财务等相关人员； 4、项目经理对整个项目的最终结果承担责任，为保证项目的顺利实施，项目经理可以调动公司一切资源，对事负责制； 项目核算表 项目的成本构成 外购软硬采购成本 自有产品制造成本 税金及附加 销售费用 工程实施费用 开发费用 管理及财务费用分摊 项目的核算公式 项目核算公式： 销售收入 －外购软硬件采购成本 －公司自有产品的制造成本 －税金及附加 ＝毛利 －销售费用 －工程实施费 －开发费用 －管理及财务费用 ＝净利润 －奖金 核算公式中科目说明（一） 外购软硬件采购成本：为完成销售合同所进行的采购支出合计为采购成本； 公司自有产品制造成本：公司产品的生产制造成本，含生产的人工成本和采购费用的分摊； 税金及附加：销售合同发生的相关税金； 销售费用：为项目实施，业务拓展，客户关系所支出，包括销售人员的工资、招待费，餐费，小礼品，客户相关开支，差旅费等。 工程实施费：为项目实施，技术交流，安装，调测，故障处理，售后服务等支出本地技术人员的费用,包括工资、差旅费，餐费，补助等。 核算公式中科目说明（二） 开发费用：为保证项目的实施，需要公司进行定制开发的投入，可以按照研发投入的人月来计算； 管理及财务费用：公司管理支撑部门的支出，包括人员工资、办公费、交通费、折旧费等；公司贷款的利息支出等； 奖金分为效益奖金与项目节约奖金两项 效益奖金：完成项目利润指标和成本预算控制的情况下,项目总分割出利润供项目组成员分配。 项目节约奖：项目实施预算中节约部分，30%给项目组作为奖金分配；70%交给公司作为纯利。 项目经理的考核要素 内部业务与运作 财务指标 客户满意度 组织学习与成长 项目利润（项目利润率） 回款额 预算执行偏差率 客户综合满意度 项目实施质量 项目实施计划（计划准确性及完成率） 例行的项目报告 项目规划及实施 项目需求规划 员工满意度 团队士气 团队沟通 团队成员任职资格提升 项目经理个人考核要素 项目经理考核和激励方案 75% 项目经理绩效考核奖金构成 25% 公司绩效达成情况 个人绩效达成情况 公司目标 人均利润 业内排名 ……