摘 要
S 银行个人理财业务风险管理研究
随着改革开放的不深入推进，金融市场的迅速发展，百姓的个人财富不断
积累，单一的储蓄产品早已不能满足人们日益多层次多样化的理财需求。越来
越多人的选择投资银行的个人理财产品。S 银行作为股份制商业银行的领头羊，
更是充分挖掘个人理财市场的巨大潜力，个人理财业务的中间收入已成为其重
要利润增长点之一。但天下没有免费的午餐，个人理财业务的扩张给 S 银行带
来了巨大利润，伴随而来的也有各类理财业务产生的风险及风险管理中产生的
问题。
本文理论联系实际，从银行角度出发，结合 S 银行发生的鲜活事例，认识 S
银行理财业务的现状后，发现问题和风险，剖析风险的原因，针对相应问题制
定一系列的解决措施，对 S 银行的个人理财业务发展起到一定的指导作用。
S 银行作为最早一批上市的股份制商业银行，它的发展模式和历程很具有商
业银行的特点。而从对 S 银行的情况概述出发，重点介绍个人理财业务的现状
和产品，细分理财环节和产品特点后，发现在产品设计、理财前期销售宣传、
风险评估、理财人员素质培养等诸多方面存在风险。将风险分类为市场、法律、
操作、信用、信息传递五大类风险。在风险分类的基础上，分析 S 银行在风险
管理中存在的问题。并重点分析风险管理问题产生原因，从外部和内部控制环
境两方面入手，从风险、内控制度，人员素质培养等环节讨论分析。本文作者
结合在外资银行及 S 银行的金融工作经历，以更广阔的视角，分析人士 S 银行
目前个人理财中存在的风险问题，针对控制环境问题、风险评估问题、控制活
动问题及信息沟通与监督的问题等问题作深入的分析，进而结合问题，学习国II
外先进成熟的理财业务风险管理经验，因地制宜的解决 S 银行的理财风险管理
的问题，通过对内外部环境、流程、制度等一些的改进，保证 S 银行个人理财
业务有序、健康、规范的发展，对促进理财业务的快速发展具有重大意义。
本文共分四个部分，第一部分绪论，主要对论文的研究背景、研究意义，
拟解决的问题作出简要介绍，提出为何会对 S 银行理财业务的风险管理进行研
究。第二部分介绍 S 银行的理财业务的概况、理财业务中的风险，并结合日常
个人理财业务，发现风险管理的问题。第三部分对 S 理财业务的风险管理中的
问题进行分析。其主要问题包括：控制环境问题分析、风险评估问题、控制活
动问题、信息沟通与监督的问题。第四部分结合本文上述的分析，从内部环境
优化到各类风险应对策略，提出 S 银行理财业务风险管理的防范对策，从而对
个人理财业务风险管理有更好的帮助和指导意义。
关键词：
个人理财，内部控制、风险管理
第 1 章 绪论
1.1 选题背景与研究意义
进入二十一世纪，随着中国经济的飞速发展，人均国内生产总值大幅增长，
个人及家庭财富不断积累增加，我国个体居民已不再满足于简单将钱存入银行
这种传统的投资渠道，而对专业理财需求增强，面对如此大的市场需求，各家
商业银行利用自身优势纷纷踏足拓展此领域，短短几年，国内商业银行在金融
市场推出各类理财产品已达上百种，S 银行更是将个人理财业务作为新的利润增
长点大力推广。然而，天下没有免费的午餐，收益与风险总是相关联的，08 年
出现理财产品零收益为开端，随后各商业银行纷纷涌现到期零收益产品，使银
行、投资者及相关监管部门等众多市场参与者突然意识到理财产品有诸多风险。
巨大的市场潜力为 S 银行的个人理财业务创造了巨大的中间业务收入的同时，
也伴随着各种风险。在这样背景之下，除了思考如何满足客户理财需求，保证
客户资产保值升值前提下，如何认清收益之中潜在的各类风险，及如何有效把
控风险，以更好提升 S 银行自身竞争力成为需要深刻思考研究的问题。因此认
清风险并采取有效措施加以防控，是 S 银行个人理财业务发展的关键。
本文通过对 S 银行个人理财业务的介绍，发现理财业务中的风险，并分析其
原因，从而进一步深入探究风险管理中的问题及防范措施，以期对 S 银行个人理
财业务的发展提供思路，进一步推对理财业务健康有序的发展，也对同业理财业
务的发展起到指导、借鉴意义,利于理财业务的规模扩大和服务的水平提升。
1.2 拟解决的问题
随着 S 银行各项业务的不断发展壮大，资产水平盈利能力迅速提高，理财