以前的研究多以分析小企业融资难的问题，在适合我国国情和经济发展的小企业
信贷模式的研究很少，本文将通过国内外商业银行小企业信贷模式的对比，以银行角
度研究小企业融资难的根本性原因，探讨和研究商业银行事业部模式的小企业专营机
构，以促进小企业的发展，提升银行防范和控制风险的能力。
文章分为六章，第一、二章从小企业信贷基本理论的入手，对小企业概念及有关
小企业信贷理论进行了认识，第三章探讨了我国小企业融资现状及存在的问题，我国
小企业融资现状、特点及问题，从而分析了银行开展小企业信贷的必要性和意义。第
四章从国内外商业小企业事业部模式进行比较研究。第五章通过实例研究，商业银行
建立的适应小企业特点的事业部模式对小企业解决融资问题、银行发展业务、增强核
心竞争力的都有着重要的作用和意义，对其模式提出了对策与建议，提出了相关的创
新思路。第六章结论和展望。
关键词：商业银行；小企业信贷；事业部模式
作 者：李 璐
指导老师：赵增耀
第一章 绪 论
一、研究背景
目前，中小企业的数量占我国全部企业总数的百分之九十左右。在资本约束下，
银行面临利率市场化和金融脱媒的挑战，要达到成本、风险和收益三者之间的最佳平
衡点，提升小企业客户对银行的价值贡献度，战略性地调整客户结构迫在眉睫。但在
传统的经营模式下，银行发展小企业业务面临着“不会做，不敢做，不愿做”的三大
困境。所以迫切需要针对发展小企业业务的关键要素即“机构、技术、考核”等进行
体制与机制的创新，从“专营机构、专业人员、专业知识和考评机制”入手，建立适
合小企业特点的管理系统。在这种情况下，我国各商业银行纷纷成立针对小企业的专
营机构，对小企业业务模式不断探索，但和国外小企业信贷相比还有一定差距。如何
根据国内小企业情况解决小企业融资问题，加强商业银行管理，扶持小企业发展，是
一个需要共同研究的问题。
（一）宏观环境
1、近年来，从中央到地方，各地区各部门对小企业的支持力度继续加大，小企
业的发展环境进一步改善。2009 年，中央财政划拨了专项资金一百多亿用于支持小
企业发展。过去两年，中央还出台多项税费减免政策，七次提高出口退税率，受益主
体多为小企业。同时，不断完善小企业信用担保体系，截至 2009 年底，全国成立各
类小企业信用担保机构四千八百多家，总共筹集担保专项资金两千五百多亿元；小企
业信用体系建设也取得新的进展，累计 190 万户小企业的信用信息得到补充完善，小
企业融资环境不断改善。
《国务院关于进一步促进小企业发展的若干意见》专门提到鼓励各地建立小企业
金融专营服务机构，进一步放宽金融机构小企业贷款呆帐核销条件，落实小企业贷款
税前全额拨备损失准备金政策。
2、世界经济踏上复苏路，中国经济重回增长快车道，小企业在金融危机后面临
新一轮发展机遇。随着 2009 年世界各大经济体全面落实了经济刺激计划，世界各国
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