在我国目前的金融体系下,金融风险主要表现为商业银行中存在着风险,所

以,对于商业银行的信用风险管理进行研究有着非常重要的意义,它有助于完善

我国商业银行的监管制度。

作为商业银行风险管理工作的重中之重,信用风险管理在《巴塞尔新资本协

议》将其理论化和框架化后,受到各国商业银行高度重视,纷纷以实施新资本协

议为契机,全面提升银行信用风险管理水平以适应外部监管要求。商业银行是经

营货币的主要金融中介组织,它与一般工商企业的最大的不同在于银行利用客户

的存款和其它的借入款作为其主要的营运资金,自有资本占比比较低这一点特点

一直决定了商业银行本身拥有较强的内在的风险。现代金融业的竞争,与其说是

资产规模性的竞争,倒不如说是金融风险管理的竞争,为此,本文选择商业银行

的信用风险作为研究对象,并对信用风险的特征及表现进行分析,继而以中国商

业银行作为具体研究对象,对其存在的信用风险进行具体的分析,并提出如何完

善中国商业银行的信用风险防范系统。

关键词:商业银行,信用风险,风险管理,监管

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目丨J m

中国加入WTO之后,有不少商业银行存在着许多风险问题,主要是因为操作

风险过高,信贷的资产质量过低,信贷成本过高,同时还潜伏着巨大的金融风险,

因此,商业银行要想生存并发展,需要健全商业银行消费信贷业务,形成有效的

防范和有效控制风险的体制。这样不仅能帮助我国信贷业务的顺利发展,而且有

利于我国国民经济的快速发展,帮助国家实现宏观的经济目标I。

商业银行是金融体系当中非常重要的组成部分,通过自身的经营活动,在整

个社经济生活中有着不可替代的作用,但是商业银行的经营并不是万无一失的,

由于经营对象存在着一定的特殊性,经营涉及到各个领域的错综复杂性,无疑也

会使整个经营过程中面临着来自各种各样的风险,但是这种风险存在都将直接威

胁着商业银行的相关经营,相关人的利益也会影响国家和社会的稳定,商业银行

必须针对性地采取一些可行的措施来防范和化解一些风险。

本文重点介绍了信用风险的相关的概念,其次进行了到目前为止国内外的一

些理论的结果,分析了我国商业银行的发展现状,从正反两个方面并结合我国目

前理论研究成果,从我国的国情出发,提出相关的建议。商业银行的经营,结合

商业银行的经营的内部和外部的环境,分析了中国银行商业银行面临着的风险和

相关的形成原因,本文从中西方商业银行风险管理进行深入地分析,全文共分为

五个部分。一是本文的写作动机和中国商业银行风险管理的理论研究,二是商业

银行风险及风险管理进行理论的考察,从这部分介绍了金融理论的领域对商业银

行风险进行理论的阐述,同时也阐述了商业银行风险的相关的特征及商业银行风

险的种类进行深入地分析,三是本文从西方商业银行风险管理的特点进行新的探

索,这部分主要介绍的西方商业银行的风险管理的最新特点,同时也介绍与之相

适应的风险管理的新的特征,对西方国家商业银行在监控和防范风险上存在着新

的探索。四是中国商业银行风险产生的原因和表现进行分析,从这部分从宏观和

微观进行两方面的综合分析,中国商业银行风险形成的主要原因,包括财政政策

陷讲,中央银行进行了货币政策激进取向和监督的失范,体制原因和银行自身因

素存在着原因,五是中国商业银行风险管理的最基本的思路,这部分结合中国商

业银行风险管理现状和管理中存在的问题,针对性地提出以构建信贷管理为主的

信用风险管理体系的相关构想。