加藤松本管理咨询公司
二零一二年十二月

目 录
第一章 总则 1
第二章 验收入库 2
第三章 仓库物料的保管 5
第四章 出库管理 7
第五章 退库管理 9
第六章 盘点与账卡管理 10
第七章 附则 12

总则
目的
为了加强卡拉实业（深圳）有限公司（以下简称公司）仓库管理，使公司的仓库管理规范化、制度化，做好物料的收发和保管工作，特制定本制度。

任务
保证物料及时准确的出入库，保持物料供应、存储、销售各环节平衡衔接。

做好物料的保管工作，正确记录物料入库、出库和在库的状况，定期清查、盘点库存物料，确保入库物料的质量合格、数量准确、凭证齐全。

在保证生产需求的同时，保持适当库存，积极协助公司做好废料的处理工作，加速资金周转。

保证仓库的安全，确保物料存放安全有序、养护科学合理；物料无损坏、无丢失、无杂物积尘。

库房实行集中统一管理，分为原材料库、周转库，管理各类物料、成品、半成品的出入库及存放。

适用范围
本制度适用于公司的仓储管理。仓储物品包括在仓库保存的成品、半成品、原材料、设备、零部件等，本制度统称为物料。

验收入库
采购(包括外协工)或生产的物料严格实行先入库，后领用的制度。物料进厂入库后，先相关部门进行验证，验证无误后，仓库管理员接收并据实开具入库单，物料正式入库。

凭证验收
物料入库时必须先核对以下凭证：收料通知、物料合格证、货运清单等。对公司规定需进行质检的物料，还需有制造中心品质部出具的质检合格证明。外协加工件入库必须有跟单员的签字，加工的半成品入库必须有对其负责人员的签字。凭证不符合要求的暂不入库，对来料检验不合格的物料通知采购员安排供应商退货。

实物验收
原辅材料的入库
仓库管理员按照物控部的收货指令接收原辅材料。对于进厂入库的原材料，仓库管理员必须先验收物品再开具入库单，未见物品一律拒绝开具入库单，坚决杜绝事后补办收料手续的做法。

接收原辅材料的过程：仓库管理员同入库人办理交接手续，按入库单的内容，逐一清点原辅材料的名称、规格、数量。如果发现清点的物料与货运清单或送货单不同，应及时通知物控部与供货商联系，办理有关的补救措施。

原辅材料接收后，通知制造中心品质部，由制造中心品质部对其进行检验。验证通过，原辅材料方可真正入库。

原辅材料入库单一式四份，分别留于存根、计划财务部、仓库和营销中心。

产成品的入库：
仓库管理员在接到产成品的入库要求后，应同交库人办理交接手续，依入库单的内容，逐一清点半成品的名称、规格、数量，由仓库管理员出具产成品入库单。

成品检验员、交库人按照入库单相关栏目对入库产成品进行验证，验证无误后，签字表示认可。

成品检验员、交库人签字后，仓库主任对产成品入库单盖章，产成品入库手续办理完毕。

办完收料手续后，产成品及时移入仓库，按要求放入相应的货位。

产成品入库单一式四份，分别留于存根、计划财务部、仓库和交库人。

委外加工材料的入库：
对于委外加工材料的入库，仓库管理员根据跟单员的收货指令接收委外材料的入库。对于委外加工材料，仓库管理员必须先验收物品再开具入库单，未见物品一律拒绝开具入库单，坚决杜绝事后补办收料手续的做法。

接收委外加工材料的过程：仓库管理员同入库人办理交接手续，按入库单的内容，逐一清点委外加工材料的名称、规格、数量。如果发现清点的物料与跟单员的收货指令不同，应及时通知跟单员，办理有关的补救措施。

对于委外加工材料的检验，由跟单员根据实际情况安排相关部门进行检验。委外加工材料检验无误后，正式入库。

委外加工材料入库单一式五份，分别留于存根、计划财务部、仓库、跟单员和委托方。

废料的入库：
1．制造中心向仓库管理员下达废料的入库通知，仓库管理员对废料入库的数量进行核对，核对无误后，出具退料单。退料单经过来料检验员、退料人签字认可后，废料方可入库。

２．上述废料入库手续办理后，仓库管理员将废料移入仓库。

验收不符情况的处理
对于物料验收入库过程中所发生的有关数量、质量、规格、品种等与采购单存在不相符合的现象，仓库管理员有权拒绝办理有关的入库手续，并将存在的情况向有关部门汇报，请示处理意见。

材料待验
等待检验的材料必须于物品的外包装上贴待检标示，并详细注明物料名称、规格、数量及到货日期，且存放于“待验区”内，以作为与已检验物料的区别。

超交处理
交货数量超过通知入库的数量时，仓库管理员通知相关部门。由相关部门做出处理，或将超交部分予以退回，或按照实际物料情况进行入库处理。

短交处理
交货数量未达订购数量时，仓库管理员通知相关部门。由相关部门做出处理，或通知供应商将欠缺部分补足，或按照实际物料情况进行入库处理。

紧急用品的收料
对特殊急用而未经验收入库即投入使用的物料，需按程序补办入库和出库手续。

其它特殊情况的收料
对搬运困难或占地较大、不便于入库，且在短期内能投入使用的超大超重物料，实物可直接放在使用单位，但需按规定验收，验收合格后同时办理入库和出库手续。

物料检验结果的处理
检验合格的物料，检验人员在外包装上贴合格标签，以示区别，仓库管理员再将合格品入库定位。

检验不符合的物料，检验人员在物品包装上贴不合格的标签，并在材料检验报告表上注明不合格原因，通知物控部或相关部门，对不合格的物料做出处理。

物料退换处理
对于检验不合格的物料退换时，仓库管理员填写原材料退料单，由仓库主任、提货人签字。原材料退库单签字后，物料退还方可发生。

仓库物料的保管
物料的保管要根据物料的不同种类及特性，结合仓库的条件，采用合理的制度放置，既要保证各种物料免受损害，又要保证物料出入库和盘存的方便。

物料储存要统一规划、合理布局、分类保管、编号定位。贵重物料要设专库或专柜保管，易燃、易爆和危险品要单独按规定存放。

物料的计量单位要