分红保险基础知识 讲师： 分红保险的概念 指保险公司在每个会计年度结束后将上一年度该类分红保险的可分配盈余按一定的比例，以现金分红或增值红利的方式分配给客户的一种人寿保险。 分红保险的历史 产生于1776年的英国公平保险社 分红保险已经成为世界保险市场的主流 责任准备金 指保险人为将来要发生的债务而提取的资金或是保险人还未履行保险责任的已收保费 红利的来源 影响保费的因素： 预定死亡率 预定利率 预定费用率 一、死差益 实际死亡率<预定死亡率 根据保险监督管理委员会的规定：在中华人民共和国境内经营人寿保险业务的保险公司必须统一使用“中国人寿保险业务经验生命表（1990—1993）” 1、核保差益 2、核赔差益 二、利差益 实际投资回报率预定利率 中国人寿保险公司的资金运用渠道 1、证券投资基金 是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用的资金，从事股票、债券、外汇、货币等金融工具投资，以获得投资收益和资本增值，并将投资收益按基金投资者的投资比例进行分配的一种间接投资方式 2、债券 国债 金融债 企业债 3、银行协议存款 银行协议存款办理对象是中资保险公司，负责办理的是中资商业银行。 协议存款的期限最低为5年零1个月，最低起存款为3000万元 采取浮动利率的形式，但有保底利率 红利的计算 当年红利=期中责任准备金*（投资回报率—2%）*70% 期中责任准备金=（期初责任准备金+期末责任准备金）/2 累计红利=当年红利+上年度累计红利*（1+I） I=红利利率 分红保险资金的管理模式 1、高度集中 2、单独立账 3、独立管理 红利的领取方法 现金领取 累积生息