天价保险高额免税 核心提示：利用寿险实现资产传承最大化，已成为业界普遍认可的一种合理避税方式。 46亿美元的巨额遗产 应缴纳782亿元新台币遗产税 通过大量购买数10亿元巨额寿险保单来避税 只缴纳4、5亿元新台币遗产税 1台币=0.2052人民币元 高端客户主要有三项需求， 一是需要保证资产的长期安全和传承; 二是虽不追求高风险高收益但要获得资产保值; 最后是对自身及家人的意外或疾病有保障。 除国务院年初放出“研究在适当时期开征遗产税”的信号外，受中国经济体制改革研究会委托、由北京师范大学中国收入分配研究院承担的《遗产税制度及其对我国收入分配改革的启示》课题最新研究也称，我国已基本具备征收遗产税的条件，并建议将500万元作为起征点。 投保寿险所取得的保险金部分不征收遗产税，另外也可通过指定受益人的方式，达到资产管理和保全的目的。 处理遗产偿债时，只有指定受益人的寿险保单，才不作为遗产处理，不需要用于偿还债务。如果保单上未指定受益人，或受益人死亡、保单受益人为“法定”情况下，保单将不能“避债”，会被视为偿债资金。 就资产的安全性来说，保险产品中分红险最稳健，投连险风险程度最高。“购买大额保单的客户比较喜欢选择分红型两全或终身寿险产品、分红型养老年金产品，或分红型教育金保险产品。” 天价保单出炉流程 大额寿险并非有钱就能买，想买多少就买多少。保险公司对保额的测算和拟定，一般都有相当严格的标准。 此单因保额巨大，**人寿邀请了一家再保公司一同参与契约生存调查和承保。契约生存调查包括对客户进行面访，了解客户投保目的、投保流程等信息，走访客户家庭和客户经营的企业等。 医务核保层面，保险公司会要求被保险人接受公司指定的机构进行指定项目体检。 财务核保上，这位投保企业主还需要填写相关的财务问卷并提交个人或企业资产证明，包括个人资产证明、企业经营状况等书面材料。 在核保同时需要考虑反洗钱的风险。比如保险公司会关注“客户资金来源、资产质量等”。 个人资产证明包括房产证明、存款证明、收入证明等，最主要是看银行流水。 谢谢观赏！ Thanks!