山东民和牧业股份有限公司子公司管理制度 （三）确保公司参与控股子公司的重大经营决策和财务决策过程，并能够对 其及时披露。 第二章治理结构管理 第七条公司通过行使股东权力制定控股子公司章程，确定控股子公司章程 的主要条款，依法建立对控股子公司的控制架构。 第八条控股子公司应当依据《公司法》等有关法律法规、规范性文件及其 公司章程的规定，完善自身的法人治理结构，依法设立股东会、董事会（或执行 董事）及监事会（或监事），并规范运作，建立健全内部管理制度。 第九条股东会是控股子公司的权力机构。控股子公司召开股东会议时，由 公司授权委托指定人员（不局限于公司委派的董事、监事和高级管理人员）作为 股东代表参加会议。股东代表在会议结束后应将会议相关情况向公司董事长汇 报。全资子公司不设股东会。 第十条控股子公司设董事会或执行董事，董事会成员数由其公司章程决 定。控股子公司的董事由该公司的股东委派或推荐，经控股子公司股东会选举确 定或更换。控股子公司原则上不设立独立董事，确实需要，可选聘行业专家担任。 第十一条控股子公司设监事会或监事，监事会成员数由其公司章程决定。 控股子公司董事、总经理和财务负责人等高级管理人员不得兼任监事。 第十二条控股子公司设总经理一人，由公司委派或推荐，由控股子公司董 事会聘任或者解聘。总经理对董事会负责，依照《公司法》及控股子公司章程规 定行使职权。根据实际需要，控股子公司可设副总经理。副总经理、财务负责人 由控股子公司总经理提名，经控股子公司董事会审议，决定聘任或者解聘。控股 子公司财务负责人的聘任和解聘，需经公司批准，并接受公司财务负责人对其工 作的指导和监督。 第十三条控股子公司召开股东会、董事会和监事会，会议应当有会议记录。 第十四条控股子公司召开股东会、董事会、总经理办公会或其他重大会议 的，其召开方式、议事规则等必须符合《公司法》等相关法律法规、规范性文件 及其公司章程的规定。会议通知和议题须在会议召开十五日前报公司董事会秘 书。由董事会秘书审核是否需经公司总经理办公会议、董事会或股东大会审议批 准，并由董事会秘书判断是否属于应披露的信息。 山东民和牧业股份有限公司子公司管理制度 第十五条控股子公司应当加强自律性管理，并自觉接受公司的工作检查与 监督，对公司董事会、监事会、经营管理层提出的质询，应当如实反映情况和说 明原因。 第三章人事管理 第十六条公司依照控股子公司章程的规定向其委派董事、监事或推荐董 事、监事及高级管理人员，并根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高级 管理人员的人选进行适当调整。 第十七条公司委派或推荐的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事 会成员的二分之一以上。 第十八条公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员人选经公司总经理提 名，报公司董事长审定，由控股子公司股东会、董事会决定或聘任。 第十九条公司委派或推荐的董事应按《公司法》等法律法规及控股子公司 章程的规定履行以下职责： （一）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，管理好控股子公司； （二）出席控股子公司董事会会议，参与董事会决策，促成董事会贯彻执行 公司的决定，同时做到： 1、在接到控股子公司召开股东会、董事会或其他重大会议的通知后，及时 将会议议题提交公司董事长和董事会秘书； 2、在控股子公司股东会、董事会或其他重大会议议事过程中，按照公司的 意见进行表决，并完整地表达公司的意见； 3、在会议结束后5个工作日内，向公司董事长汇报会议情况。 第二十条公司委派或推荐的监事应按《公司法》等法律法规及控股子公司 章程的规定履行以下职责： （一）检查控股子公司财务，并及时向公司汇报。 （二）对董事、高级管理人员执行控股子公司职务时违反法律法规或者其公 司章程的行为进行监督。 （三）出席控股子公司监事会会议，列席控股子公司董事会会议和股东会会 议。 （四）控股子公司章程及公司规定的其他职责。 山东民和牧业股份有限公司子公司管理制度 第二十一条公司委派或推荐的高级管理人员负责公司经营计划在控股子 公司的具体落实，同时应将控股子公司经营、财务及其他有关情况及时向公司反 馈。 第二十二条公司委派或推荐的其他企业管理人员应维护公司利益，贯彻执 行公司对控股子公司做出的各项决议和决策。企业管理人员依据所任控股子公司 的具体职务履行职责。企业管理人员应主动接受公司各职能部门的监督，定期向 公司主管领导述职。 第二十三条公司委派或推荐的董事、监事、高级管理人员在经营管理中出 现重大问题，给公司带来重大损失的，公司应予以相应处罚；在执行公务时违反 法律、行政法规或控股子公司章程的规定，给公司造成损失的，公司应责其承担 法律责任和经济赔偿责任。 第二十四条非经公司委派的控股子公司董事、监事和高级管理人员，控股 子公司应在其任命后报公司备案。 第二十五条公司人事管理部门应根据经营管理的需要，在其他职能部门配 合下，负责组织对派出人员进行定期或不定期的业务培训。 第二十六条控股子公司应严格执行所在地的《劳动法》及有关法律法规， 本着“合法、效率”的原则，规范用工行为。 第二十七条控股子公司应结合企业经济效益，参照本地区本行业的市场薪 酬水平制订薪酬管理制度。 第四章财务管理 第二十八条控股子公司应依照《会计法》、《企业会计准则》、《企业财 务通则》等国家相关法律法规及规范性文件的规定并结合本公司实际情况，建立 各项财务管理制度，报公司批准实施。 第二十九条控股子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计 信息的要求，及时报送会计报表、财务分析报告并提供会计资料。子公司上报的 会计报表须经该公司主管会计工作的负责人签名并盖章，确保其完整、准确并符 合编报要求。控股子公司的会计报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。 山东民和牧业股份有限公司子公司管理制度 第三十条控股子公司应于每月5日前向公司财务部报送月报，包括资产负 债表、损益表等；于每季度次月10日前向公司报送季报。季报除月报要求报送 的报表外，还应报送现金流量表、报表附注。 第三十一条公司财务部定期审核纳入合并范围的控股子公司之间的内部 交易及往来会计科目，确保内部交易和往来业务已准确完整地进行账务处理并核 对一致。 第三十二条控股子公司根据其公司章程、财务管理制度的规定安排使用资 金。控股子公司出现违规对外投资、对外借款，或公款私用，或越权签批费用等 违规情形时，控股子公司财务人员有权制止并拒绝付款，制止无效的可以直接向 公司报告。 第三十三条控股子公司在经营活动中不得隐瞒其收入和利润，不得设立账 外账和小金库。 第三十四条控股子公司存在违反国家相关法律法规及规范性文件，违反公 司和控股子公司财务制度的情形，公司有权追究相关当事人的责任。 第五章经营及投资决策管理 第三十五条控股子公司的各项经营活动必须遵守所在地各项法律、法规、 规章和政策，并应根据公司总体发展规划、经营计划，制定自身经营管理目标、 经营计划。 第三十六条公司可根据经营管理的实际需要或主管部门、监管部门的规 定，要求控股子公司对经营计划的制订及执行情况、行业及市场情况等进行临时 报告，控股子公司应遵照执行。 第三十七条控股子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资 项目的管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。 第三十八条控股子公司的对外投资应接受公司的指导、监督。 第三十九条控股子公司对外投资、非日常经营性资产的购买和处置等重大 行为，应经过控股子公司董事会或股东会审议。控股子公司在召开董事会、股东 会之前，应及时报告公司。 山东民和牧业股份有限公司子公司管理制度 第四十条控股子公司发生的关联交易，应遵照《上市规则》执行，须经公 司董事会或股东大会审议的事项，控股子公司在召开董事会、股东会之前，应先 提请公司董事会或股东大会审议通过。 第四十一条控股子公司的对外担保，应经过控股子公司的董事会或股东会 审议。控股子公司在召开董事会、股东会之前，应提请公司董事会或股东大会审 议该担保议案。 第四十二条在经营投资活动中由于越权行事给公司和控股子公司造成损 失的，公司或控股子公司应对主要责任人员给予批评、警告、直至解除其职务的 处分，并且可以要求其承担赔偿责任。 第六章重大事项报告 第四十三条控股子公司应制定相应的重大事项报告制度，及时向公司报告 拟发生或已发生的重大经营事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍 生品种交易价格产生重大影响的信息。前述重大事项包括但不限于发展计划及预 算、重大投资、收购出售资产、提供财务资助、为他人提供担保、从事证券及金 融衍生品投资、签订重大合同、海外控股子公司的外汇风险管理。 第四十四条控股子公司应指定专人为重大事项报告人，确保重大事项及 时、完整地上报董事会秘书。 第七章内部审计监督与检查制度 第四十五条公司定期或不定期实施对控股子公司的审计监督，由公司审计 部负责根据公司内部审计工作制度开展内部审计工作。 第四十六条内部审计内容主要包括：财务审计、重大合同审计、内部控制 制度的制订和执行情况审计等。 第四十七条控股子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并 在审计过程中给予主动配合。 第四十八条经公司批准的审计意见书和审计决定送达控股子公司后，控股 子公司必须认真执行。 第四十九条控股子公司董事长、总经理和财务负责人等高级管理人员必须 配合对相应的审