2）、保管员对在库货物，应经常检查，本着“先进先出，定期翻垛”的原则，发现霉变、破损应急时填写“物资报损单”，说明原因，并由仓库主管证实后，报送财务部经理审批。

3）、对于长期滞存积压的物资，保管员要主动填写“积压物资情况表”，对滞存积压物资的名称、来源、滞存时间及现存数量等，均需填写清楚，由仓库主管核实后，报送财务部及有关部门。

4）、对在库货物的保质期，保管员应严格掌握，对即将到期的货物，应提前向上级和有关业务部门反映，避免给酒店造成不必要的损失与浪费。

5）、每次进出货物，保管员应及时填写登记台帐，做到“有货必有帐，帐货必相符”。

6）、库内应经常保持清洁、整齐。要合理利用和使用库容，有条理地码放货物，并按有关消防规定留有“五距”，即：顶距、墙距、垛距、柱距、灯距，符合消防要求。

7）、加强库房管理的安全意识，做到“四防”，即防火、防盗、防鼠咬虫蛀、防霉烂变质。

低值易耗品管理制度
在酒店资产中，低值易耗品流动性、消耗性较大，在整个营运资金中，该资产的占用比例较大。为加强低值易耗品的有效管理，特制定该管理办法，全文如下：
1）、各部门每月制订低值易耗品采购计划，经财务部核准后转交采购部门根据该部的费用定额掌握采购，财务部根据该部门费用定额审核报销。

2）、由使用部门指定专人负责管理低值易耗品，建立资产卡片，按照五常管理法进行日常管理，财务部登记明细分类账。

3）、对损坏和丢失的低值易耗品，应分清责任，属正常损耗的要由保管人填写报废单，部门负责人签字方能核销。属于个人过失的要赔偿，属有意破坏或丢失的要罚款处理。报废单据按序号保存。

4）、定期对库存品进行盘点，并写出盈亏报告及原因，由部门负责人审核，总经理审批，凭此报销或入账。

家具、用具管理制度
在酒店资产中，家具、用具品种性、流动性较大，在整个营运资金中，该资产的占用比例较大。为加强低值易耗品的有效管理，特制定家具、用具管理办法，全文如下：
1）、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。

2）、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。

3）、领用家具、用具必须办理出库手续，领用部门或个人应负保管责任，专人保管，并建立帐卡，以备盘点之用，同时必须做好日常修理、交接工作，并留存记录。

4）、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。

5）、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。

存货盘点、备库管理规定
1）、每月_28_日为盘点日，财务人员配合库房保管员对库存物资进行盘点。库房保管员填写“盘点表”，财务人员根据明细帐对“盘点表”上的数量、金额进行核对，核实后的“盘点表”，送交财务经理、总经理各一份。

2）、盘点时发生盈亏，应立即查找原因，并书面上报财务部。经财务经理批准，总经理审批后，据此列帐，财务人员不得擅自调帐。

3）、库房保管员根据每月货物的发放量及采供部提出的采购周期，制定库存货物的最高储备量和最低储备量，以次作为补充货物的主要依据。

4）、库房保管员根据库存情况和各部门申报的领用计划，应及时填写“库房常用物质申购单”。如属各部门的专用物资，需经使用部门经理签署进货要求，然后经财务经理审核、总监审批后，交采购部购买补充。

5）、填写补充计划时，应考虑到各方面的因素，既要防止供应短缺，又要避免物质积压，以便有效利用资金，保证营业部门正常运转。

6）、印刷品的补充，应由保管员根据最低储备量及早通知使用部门，由使用部门根据营业需要制定印刷稿件，并由使用部门经理在制定稿件上签字确认，保管员方能填写补充计划，审批时须附确认的稿件。